第一部分
一、离岸贸易中如何利用金融市场机会来实现降本增效
1．传统与新型离岸贸易的定义
2．如何实现降本增效：利用不同货币之间的利率和汇率差异降本增效，为企业增加无风险的收益
（1）传统离岸贸易模式（汇利达、存外汇贷人民币）
（2）新型离岸贸易模式（汇利达、存人民币贷外汇、存外汇贷人民币）
（3）FT模式（在岸与离岸人民币的博弈）
3．金融机构审核资料的逻辑
（1）合规性（贸易真实性辨别、发票查验等）
（2）逻辑性（是否符合当下市场逻辑）
（3）主观性与客观性（银行指标以及市场行情的博弈）
4．套利业务的风险把控。
（1）结构性存款风险
（2）错配业务的风险
（3）对报表所产生的影响（资产负债率问题）
5．与银行的合作要点与选择。
（1）大银行与小银行的区别
（2）部分银行FTP的定价机制
（3）是否会长期存在？
二、上海自贸区对于印花税减免试行办法对于企业的影响
1. 当期影响：降低企业成本。印花税的减免最直接的就是降低了企业的税务成本。增值税是不收的。
2. 长期影响：吸引外商，增加经济效益
第二部分
一、新形势下的离岸贸易及金融监管政策
1. 新型离岸贸易的业务模式及其发展趋势
2. 我国对离岸贸易的相关金融政策及监管要求
3. 自贸区及保税区创新下的离岸贸易发展新机遇
二、离岸贸易的风险敞口与案例分析
1. 从价值链角度分析离岸贸易的风险地图
2. 举例转口贸易中存在的构造交易背景、虚假单据套利等问题
3. 新形势下的离岸贸易成功案例与违规案例分析
三、离岸贸易背景真实性审核方法与技巧
1. 离岸贸易的KYC（了解您的客户）
2. 如何重点审核资金流、物流（物权）及信息流
3. 离岸贸易中如何排查涉及洗钱、恐怖融资、金融制裁等风险点
4. 如何对合理怀疑的客户及其业务开展加强型尽职调查
四、离岸贸易支付结算体系与离岸金融创新
1. 离岸贸易结算的资金支付工具及结算方式
2. 离岸金融业务的创新模式、特点及操作流程
3. 跨境收付清算体系、运行模式及其风险防范
4. 如何选择合适的离岸贸易支付、清算及结算路径
五、离岸贸易中涉俄业务的风险与合规应对策略
1. 中俄双边贸易的现状及未来发展趋势
2. 西方对俄罗斯施加的制裁及次级制裁手段分析
3. 如何开展安全的涉俄离岸贸易和资金结算？
4. 如何选择有效的贸易合规合规工具与开展最佳实践
附1，高风险国家/地区的制裁合规培训提纲：
1，高风险国家的主要制裁政策解读
（按 UN/US/EU/FATF等发布的高风险国家/地区，如：伊朗、朝鲜、古巴、委内瑞拉、也门、叙利亚、利比亚、津巴布韦、黎巴嫩、布隆迪、刚果（金）、乌克 兰、白俄罗斯、巴尔干地区….）
· 俄罗斯
o 俄罗斯制裁形势及近况
o 美国及其盟友对俄罗斯的制裁措施
§ CAATSA 《以制裁反击美国敌人法案》
§ 《俄罗斯有害外事活动制裁条例》（Russian Harmful Foreign Activities Sanctions）
§ E.O14114号、 14068号、14066号、14024号总统令
§ 关于外国直接产品规则（FDP）的解读
§ ……
2，高风险国家/地区的监管要求：
· 联合国安理会发布的高风险国家/地区及其限制措施
· FATF对高风险国家地区的强化尽职调查，及风险缓释措施
· 中国人民银行关于落实FATF公布的高风险及应加强监控的国家或地区要求
· 国家金融监管总局对于高风险国家地区的监管要求
· 美国单边制裁的国家/地区，及其制裁措施
· 欧盟发布的高风险国家/地区
· ……
3, 高风险国家/地区的次级城市、机场、港口、自贸区等识别方法
· 关于高风险国家/地区的“隐藏交易”和“曲线交易”的识别
· 高风险国家/地区的次级区域和周边区域的风险判断
· 如何强化高风险国家/地区的客户身份识别措施、强化交易监测措施
· 如何根据具体情况采取与风险相适应的措施
· “一带一路”沿线国家的合规风险识别与防范措施
· 国际主要司法管辖区对高风险国家/地区的限制措施及合规策略
· ……
附2，贸易合规审查重点和尽职调查措施：
一、客户身份识别（Know Your Customer, KYC）：
1. 如何有效开展客户身份识别及黑名单筛查？
· 按监管要求关注的涉恐名单及其他名单，对企业开展黑名单筛查：
o 公安部等我国有权部门发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单
o 联合国发布的且得到我国承认的制裁决议名单
o 其他国际组织、 其他国家（地区）发布的且得到我国承认的反洗钱和反恐怖融资监控名单
o 中国人民银行要求关注的其他监控名单
o 银行合规管理工作中发现的其他需要监测关注的组织或人员名单。
· 黑名单合规筛查的主要类型分析
o 高风险国家/地区类黑名单：伊朗、朝鲜等
§ 包括次级城市、地区、机场、港口、自贸区等
o 金融制裁类黑名单：洗钱、恐怖融资、扩散融资等
§ 包括被制裁机构/个人的亲属及利益关联人名单
o 需要特别关注的黑名单：贪污、腐败、有组织犯罪等
§ 按照属地监管和属人监管的原则
o 负面消息的企业/个人黑名单：
§ 企业经营过程中被列入负面清单，比如世界银行黑名单等
o 进/出口管制清单:
§ 中国商务部的军民两用/禁运物品清单
§ 美国商务部出口管制条例公布的禁运物品清单
§ 瓦森纳协定发布的军品及军民两用物品清单
§ ……
· 黑名单来源及其限制措施的解读
o 国际组织及司法管辖区发布的银行需要筛查的名单
§ 联合国安理会
Ø ……
o 业务/交易中涉及到的属地监管所要求的黑名单
§ 美国
Ø ……
§ 欧盟
2. 审查企业的身份(KYC)，及企业客户的身份(KYCC)的原则和机制
· 遵循“了解您的客户”及“了解您客户的客户”的原则；
· 对不同风险的客户、业务关系或交易，采取不同的控制措施；
· 通过可靠和来源独立的证明文件、数据和资料核实企业客户身份，了解客户的业务目的和性质；
· 对企业及企业的客户开展受益所有人/实际控制人的识别；
· 按照规定将客户身份信息和交易记录进行保存，并在适当的时候，准确地提供给监管机构、执法机构等部门；
· 需确保客户身份信息和交易记录完整准确，并建立严格的授权机制，明确工作程序，确保客户信息保密的原则，
· 对企业客户开展全周期的持续识别，包括建立业务/业务存续/业务结束，并构建以客户为基本单位的交易监测体系
· 客户监测范围覆盖全部客户及其所有业务领域，包括客户交易、进行/终止的交易等；
· ……
二、了解客户的业务（Know Your Business, KYB）：
1. 业务尽职调查措施：
· 定性和定量相结合，识别、评估、监测、控制或缓释支付业务过程中所承担的合规风险
· 按规定及时、准确、完整的向相关部门提交大额交易和可疑交易报告；
· 运用系统与人工相结合的方式，完整记录可疑交易分析排除或上报全过程，完善流程，提高质量；
· 报告提交后采取相应的风控措施，包括所涉客户及交易开展持续监控、提升客户风险等级、限制客户交易、拒绝提供服务、终止业务关系、向相关金融监管部门报告、向相关侦查机关报案等
· 支付过程中要与信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险等全面风险管理措施相适应
· ……
2. 业务场景中的审查重点
· 身份不明客户/业务
· 命中黑名单的客户/业务
· 高风险国家地区的客户/业务
· 有负面消息的客户/业务
· 银行合理怀疑交易目的的客户/业务
· 交易背景不真实的客户/业务
· 业务结束后持续筛查过程中发现问题的客户/业务
· 因支付交易币种所在的司法管辖区从严监管的客户/业务
· 客户的最终用户/最终用途不明确导致发生风险的业务
· 被代理行/账户行问询或质疑的客户/业务
· 因国家风险所导致业务不能开展而产生的支付风险
· ……
三、客户尽职调查（Customer Due Diligence, CDD）：
· 客户尽职调查监管政策
o 2022年3月1日起生效的央行1号令解析
o FATF关于尽职调查的建议和措施
o ……
· 客户尽职调查的问题及后果
o 国内外金融机构及企业的监管处罚案例
o …
· 客户尽职调查的方法和措施
o 如何根据风险等级，获取额外的客户信息（比如，资产规模，实际控制人等）
o 如何获取与业务意图相关的额外信息 （如工程项目背景等）
o 如何获取与客户资金或财富来源相关的信息（如支付方的资金来源是否正当等）
o 如何获取试图进行的交易或者已完成交易的原因。（如围绕着业务的初心展开）
o 如何提高高风险客户/业务的审查，做好EDD强化尽职调查
o ……
第三部分|跨境资金/资产流动的金融监管与结构设计
一、跨境资金/资产流动的监管逻辑
1. 资金和资产跨境流动的监管差异
2. 中国法禁止个人对境外直接投资
3. 法律和监管都存在诸多模糊地带
二、资金/资产从境内向境外流出
2.1 境内个人
2.1.1 移民财产转移
2.1.2 继承财产转移
2.1.3 合法但无法转移的财产
2.2 境内企业
2.2.1 对外直接投资（ODI）
- 新设、并购、借款、担保、承接债务
2.2.2 ODI的双重监管审查和外汇登记
2.3 没有外汇登记的境外投资怎么办
2.4正确理解“返程投资”及其补登记
2.5 投资境外资产的资管渠道：QDLP
三、资金/资产从境外向境内流入
3.1 外商直接投资及监管挑战
- 国家安全审查、行业限制、反垄断
3.2 境外机构并购中国境内企业
- 资产收购、股权收购、债务承接
- 现金支付、股权互换、杠杆融资
3.3 投资境内资产的资管渠道：QFLP
四、资金/资产流动中的反洗钱问题
4.1 客户身份的审核标准
4.2 资金来源的审核尺度
4.3 交易可疑的监控方法
第四部分|热议新型离岸国际贸易
1.海南、江苏、浙江、福建等地区试点新型离岸国际贸易的成果、鼓励政策。
2.新型离岸国际贸易的概念、特点、范畴。
3.新型离岸国际贸易与一般国际贸易对比。
4.新型离岸国际贸易的展业技巧。
4.离岸转手买卖的概念、属性及运作模式。
5.离岸转手买卖业务的相关政策支撑解读。
6.委托加工业务实例。
7.跨国企业全球采购业务实例。
8.离岸转手买卖业务实例。
9.新型离岸转手展望。
※ 实际授课内容以现场为准。
