银行业尽管仍然在艰难转型，但是日子却没有往年那么难过。2016年，202家银行净利润高达1.63万亿元，同比增长4.13%。37家两地上市银行合计净利润更是自2011年以来首次出现回升，可谓黑暗之后总算见到一点黎明。
文／投资者报 薛玉敏
随着银行年报全部出齐，又到了为国内两百多家商业银行的经营状况进行细致把脉时，今年，已经是《投资者报》推出“百家银行体检报告”的第四年。
Wind统计数据显示，截至5月23日，202家银行已经发布了年报。《投资者报》通过对海量数据的分析发现，2016年银行业尽管仍然在艰难转型，但是日子却没有往年那么难过。
Wind数据显示，202家银行净利润高达1.63万亿元，同比增长4.13%。37家两地上市银行合计净利润更是自2011年以来首次回升，可谓黑暗之后终于见到一点黎明。
令人眼前更亮的是，去年有6家银行净利润翻番增长；实现双位数增长的银行数量从2015年的36家上升到87家。
那么,2016年，银行是如何挽救节节败退的利润增速呢？哪些银行堪称绩优银行？它们高增长的秘诀在哪里？又有哪些银行经营不善呢？这些问题，我们将为读者朋友一一解答。
银行业绩整体好转
去年，《投资者报》记者在制作“百家银行体检报告”时，眼前的图景还比较灰暗。2015年度，两百多家银行中净利润能够实现双位数增长的仅有36家。不过今年能明显感到银行业绩的回升。2016年，净利润实现双位数增长的银行上升到了87家。
Wind数据显示，去年有5家银行净利润翻番，13家银行盈利增幅超过五成，25家银行盈利增幅超过两成。
其中，盈利增幅最高的5家银行分别为珠海华润银行、安徽桐城农村银行、鄂尔多斯银行、江西银行以及广东华兴银行，净利润分别为10.3亿元、1.9亿元、6.0亿元、16.8亿元、7.1亿元，增速分别为1356%、442%、197%、133%以及129%。
其中，珠海华润银行前身为珠海商业银行，成立于1996年12月。2010年1月，华润股份和珠海政府对珠海商业银行成功实施战略重组。但受存量不良加速暴露和大额拨备计提的影响，2015年的华润银行净利润一度暴跌八成。好在去年华润银行扭转了经营形势，主动清退存量风险，以及加快不良资产的清收与化解，有效地遏制和扭转了2014年下半年以来的不良贷款增长势头，新增不良贷款低于预期。实现归属于母公司的净利润10.27亿元，同比大增1452%。
鄂尔多斯银行曾一度净利润大降，彼时该公司对《投资者报》记者表示，利润下降是因为大量铺设网点，造成收入支出大增。好在如今看来，银行网点开始贡献利润，目前该银行已经连续两年利润高增长。
广东华兴银行已经连续多年净利润高增长，过去三年的净利润增速分别为436.9%、437%以及129%，从2014年一家净利润刚过亿元的银行，短短两年增长至7亿元。《投资者报》记者注意到，该银行在创新业务上比较大胆，譬如在网贷平台存管业务的争夺上，该银行目前签订的协议家数占据首位。
从总量上来看，最赚钱的20强银行盈利增幅也在回升。五大国有银行盈利开始摆脱只有1%左右的微弱增长，邮储银行更是获得14%的高增长。前20名中，利润增速最高的是浙商银行，利润增速高达44%。地处经济发达区的浙商银行成为银行业高速发展的典范。其次是恒丰银行，净利润增速为13%。
仍有1/4银行净利润下滑
当然，并非所有的银行都整体向好，也有拖后腿的银行，50家银行净利润出现下滑，约占总数的1/4。
其中，净利润降幅超三成的一共有7家，分别为贵阳农商银行、鞍山银行、肇庆端州农村银行、曲靖市银行、江苏海门农村银行、抚顺银行以及福建南安农商行，降幅分别为72%、50.27%、50.26%、42%、37%、32%以及30%。
这些银行多数是小萝卜头类型，总资产集中在500亿元以下，排在百家银行的末尾。唯一一家鞍山银行例外，其总资产达到1015亿元。
根据Wind数据，鞍山银行去年的营收13.6亿元，同比竟然下降37%。该公司的利息净收入从2015年的10亿元突然滑落至3亿元。由于该行未公布详细的年报数据，只能推测公司的存款揽储能力出现了问题。而各家银行重点打造的中间业务收入——佣金以及手续费净收入已经连续亏损超过7000万。早在2014年，鞍山银行的大股东就曾抛售20%的股份，有媒体甚至给该银行贴上“被抛弃”的标签。
记者注意到，在盈利降幅超过15%的银行中，还有富滇银行、广东顺德农商行、营口银行、齐商银行、乐山银行以及日照银行，6家银行总资产超过1000亿元。
地处云南的富滇银行去年的营收虽然大增，但是净利润下滑29%。造成营收和利润形成反差的原因有两个：一是交易性金融资产价格波动，公允价值变动损益较去年减少1.2亿元，降幅约490%；二是经济下行周期，为增强风险抵御能力加大了拨备的计提力度，资产减值准备较2015年增加9.5亿元，增幅174%。
佛山当地有4家农商行，却仅有广东顺德农商行利润下滑，2016年净利润21.47亿元，同比2015年的29.42亿元下降27%。尽管利润下滑，但并不耽误公司的慷慨分红。过去5年，该行的综合分红率达到40%。
21家银行晋身万亿资产俱乐部
规模是银行实力的一种体现。去年，全国银行业金融机构总资产规模达226万亿元，稳步增长16.5%。200家银行中，只有湖北的潜江农村商业银行总资产滑坡，其余都增长。
晋身万亿资产高端俱乐部的银行名单与2015年相比大体一致。工行、建行、农行以及中行四家国有银行以绝对优势排名前列，均超过15万亿元。在国有银行中，邮储银行总资产的增速值得关注，凭借去年上市融到巨量资金，公司总资产迅速发展，飙升至8.27万亿元，同比增长13%。
最值得关注的是兴业银行，总资产开始超过招商银行，以领先1400亿规模的优势成为股份制银行的龙头。
民生银行的增长速度可圈可点，去年总资产达到5.9万亿元，同比增长高达30%，成为10强银行中增速排名最高的银行。不过，来自中金公司的分析称，民生银行近半资产新增量来自资产管理计划。民生银行全年新增资产1.4万亿元。其中，应收款项类科目占50.7%，主要为资产管理计划。
值得关注的是，万亿资产俱乐部中又添一新丁——南京银行，该行总资产达到1.06万亿规模，同比增长32%，也是20强名单中增长最快的银行。公司总资产的增长，主要来自同业资产的增长。而同业资产中，存放同业款项以及拆出资金同比增长分别为242%和119%。
银行业竞争激烈，实现万亿资产的目标太艰难，多数城商行正走在千亿到万亿资产的成长路上。Wind数据显示，81家银行的总资产规模在上述区间，占据了国内银行1/3的市场。但5000亿到万亿资产中，一共有13家银行，总资产规模平均增速超过10%。
其中，盛京银行、宁波银行、渤海银行、重庆农村商业银行的总资产超过8000亿元，正在朝着第一梯队的银行进军。锦州银行、杭州银行的增速尤为亮眼，分别为49%和32%。
部分加大揽储力度
面对利率市场化的现状，银行业亟须转变。怎么办？两条路，要么继续深耕存贷业务，要么开拓新的利润增长点予以补充。
《投资者报》记者注意到，有些银行选择了第一条道路，存款端通过逐渐上浮存款利率加大吸储力度，扩张负债，以收益来取胜。
Wind数据显示，去年存款增速超过30%的银行高达29家，排名前10的存款增速超过40%。排名前10的银行分别是达州银行、锦州银行、泸州银行、贵州花溪农村商业银行、河北邢台农村商业银行、自贡银行、贵阳银行、九江银行、宁波银行以及浙商银行。
记者注意到，近期由于“资金荒”的到来，银行间拆借利率、理财产品收益率都大幅飙升。为了多揽储，各家银行纷纷打起了揽储价格战。宁波银行、招商银行等一批股份制银行将一年存款利率上浮高达30%，有的银行甚至出现利率上浮40%的情况。
当然，对于全国股份制银行来说，由于充分竞争，存款利差提升的可能性很小，它们大幅揽储的动力在减少。记者注意到，除去建设银行和邮储银行，工行、农行、中行和交行的存款总额增速不足10%。
存款增速减少的银行少之又少，只有5家银行，其中3家为外资银行。这5家银行分别为：营口沿海银行、东亚银行、广发银行、汇丰控股以及渣打银行。或许因为存款减少，营口沿海银行净利润下滑超过20%。
依靠同业增加规模不可取
除了增加存款端，扩大生息资产规模“以量补价”也是银行通常采取的方法，这类以城商行最为明显。
统计数据显示，2016年，上市城商行资产规模增长24.5%，远超银行业15.8%的平均资产规模增速。
从多家上市城商行年报数据来看，资产规模的扩张则更多依赖金融投资渠道。在当下整治“三套利”的监管形势下，城商行的逆势扩张之路难以为继。以贵阳银行、锦州银行、南京银行为例，其总资产增幅分别达到56.28%、49.1%、32.16%。其中金融资产投资比重最高的是锦州银行。
从过去几年的盈利增速来看，锦州银行比较抢眼，2014年净利润的增速56.6%；2015年净利润为49亿元，同比大增131%；2016年继续发力，净利润82亿元，同比大增67%。
年报数据显示，锦州银行的总资产高增长49%，增量主要来自投资类资产，其平均收益率高达7.34%，较贷款平均收益率高出0.58个百分点，投资类资产带来的利息收入占总生息资产利息收入的70%。而这些投资类资产主要购买的是信托公司、券商、险企和资产管理公司发行的受益权转让项目（即非标资产），以及银行及其他金融机构发行的债券。
记者注意到，由于利差的下降，很多城商行受制于异地开设网点的限制，不得不通过增加投资类资产扩大规模。华创证券的一位分析师分析称，一般城商行的生息资产中，投资类资产占比高达50%；农商行的该类占比也超过30%。
除了金融类资产，同业资产也是增加银行规模的重要方式，同业业务收入超过贷款收入并不是特例。2016年，盛京银行存放同业的利息收入29.94亿元，买入返售利息收入2.45亿元，同时金融投资的收入较2015年大幅增长54.6%至182亿元。而在同期，该行贷款利息收入为134亿元。
再看A股上市的城商行中，南京银行的年报数据显示，截至2016年末，该行总资产突破1万亿元，达10639亿元，增幅为32.16%，其高增长的实现同样主要依靠同业资产增加。
年报数据显示，南京银行2016年存放同业款项944.98亿元，同比增幅高达241.83%；拆出资金86.55亿元，同比增幅119.26%；衍生金融资产48.79亿元，同比增幅109.43%。
有关数据显示，2013年同业存单从无到有，发展迅速，从2013年底的340亿元发展到2016年底的6.3万亿元的规模，暴涨185倍。今年一季度，487家银行公布的2017年同业存单发行计划，更是飙升至15万亿元。这些对银行的总资产规模起到了重大的促进作用。
对于城商行资产的逆周期扩张，业内人士分析称，“这并不代表其在经济放缓的环境中找到了更多实体经济的优质资产，而仅仅是粗放式的‘为了扩张而扩张’。”
如今由于同业走向了无序发展，违背了银监会“去杠杆”的理念。从3月28日以来，银监会已经连发5文，其中3个文件都提到加强同业存单的监管。银监会严厉的监管给强烈依赖同业资产的银行造成了巨大的冲击，如何走出震荡是未来几年中小银行亟须解决的问题。
不过需要注意的是，尽管同业业务被严管，银行短期经营受到影响，但金融严监管政策背后的意图是降低银行业表外业务风险，长期看却有利于银行业的良性发展。毕竟通往光明的道路并非一片坦途。
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这些银行跻身最赚钱50榜单 缘何独独6家盈利增幅难止下滑？
文／投资者报 占昕
与多数赚钱银行稳中求升不同，在2016最赚钱（净利润最高）的50家银行中，有四家来自不同地域的银行，其盈利数字在某些方面产生了戏剧性的冲突。它们一方面高盈利进入百家银行赚钱榜的前50；另一方面，净利润下滑明显居前30之列。
榜单里，2016年天津银行、成都银行、昆仑银行、广东顺德农商行归属于母公司所有者的净利润分别为45亿元、26亿元、25亿元和22亿元，分别排名第32、第44、第45和第50位，但是它们的净利较2015年却分别同比下滑8%、8%、14%和27%。
这当中不乏上市、拟上市或在上市公司集团内的银行，是什么样的原因令这四家银行出现这样的差异？为了更进一步研究银行增长乏力的症结，《投资者报》记者对这四家银行进行了追踪采访和分析。
（1）6家净利下滑
6家负增长，3家零增长，22家增长个位数，19家净利润增速达到10%及以上，从数据上看，50家赚钱银行的净利润平均增速在8%，增长乏力的现象成为传统银行业一种新的常态，它们或受制于体量巨大，或受困于风险状况，抑或转型的艰难。
与多数机构不同，身为赚钱前50队列中的银行，天津银行、成都银行、昆仑银行、广东顺德农商行2016年却是反向变化，同比降幅之大居百家银行前30之列，而反观这四家银行皆在经济较为活跃的地区。
当中，两家来自北方：身为港股上市公司，天津银行立足天津、辐射京津冀及环渤海经济圈，服务长三角经济区和西南增长区，是覆盖全国主要经济区域的城市商业银行；昆仑银行虽然注册地在新疆，但自被中石油收购并更名后，已然是中石油旗下“昆仑系”的一部分，目前是上市公司中油资本的一部分，总行和主要业务部门均在北京。
两家来自南方：成都银行源自天府之国，是西南重要的中心城市之一，目前正第三度冲关A股，是一家以国有股本为主、股权多元化的地方性股份制商业银行，有外资马来西亚丰隆银行作为境外战略投资合作伙伴；而广东顺德农商行前身是始建于1952年的顺德农村信用合作社，是一家具有65年发展历史的金融企业，2009年底改制为农村商业银行，也是广东省三家首批成功改制的农村商业银行之一。
除此之外，另两家排名前50却出现负增长的银行分别是中国银行和成都农商行，归属母公司所有者的净利润分别为1646亿元和42亿元，同比下降4%及1%。
（2）净息差缩窄成主因
“2016年，在国内经济新旧切换和去杠杆的大背景下，银行业经营压力持续加大，对中小商业银行冲击明显，加之外部金融市场波动加剧，对商业银行的流动性管理和资产负债管理提出了更高要求。受此影响，银行净息差缩窄至1.76%，仅此一项就对利润负面影响19亿元人民币。”天津银行表示。
根据年报显示，天津银行的净利差由2015年末的1.74%下降到2016年末的1.43%，主要是由于该行生息资产的平均收益率下降89个基点，高于平均付息率。天津银行的净息差由2015年末的2.08%下降到2016年末的1.76%，导致该行的净利息收入减少3%，但是该行的生息资产平均余额2016年增加14.3%。
成都银行在最新的招股说明书中表示，受央行降息及市场收益率下降的影响，净息差和净利差连续两年持续收窄，利息净收入有所下降，而利润下降主要源自于营业收入的减少。
而作为中石油控股的银行，昆仑银行向本报记者表示，因公司目前已成为上市公司中油资本的一部分，对外信息由中油资本统一管理并披露，不方便接受采访。不过，截至记者发稿前，中油资本方面也未回复。
值得注意的是，依托大股东中石油，昆仑银行将大型央企、石油石化产业链上下游企业、石油员工和矿区家属作为主要客户群，其对于中石油的奇特功用，在于借其通道发放利润丰厚的委托贷款，并与敏感资源地区进行资金结算。而在中石油的大指挥棒下，昆仑银行走出了一条特别的石油银行扩张之路，并且成为唯一一家经营伊朗业务的银行。
然而，去年在主业深受低油价拖累的情况下，中石油开启了金融板块的上市和“补血”之路，基于此，中石油金融板块的经营业绩首次全面披露，而昆仑银行作为重点板块净利润在2015年就已同比下滑14.3%。
（3）风险计提增加
加大拨备成为银行另一项投入。
据悉，2016年天津银行不惜减少近12亿元利润，加大了两项投入：一是为化解不良资产及应对案件预期损失，加大拨备计提和不良资产核销力度减少当年利润实现5.95亿元；二是建立与市场接轨的薪酬体制，增加员工成本5.85亿元，为吸引人才和后续发展打好基础。
成都银行也表示，受宏观经济和主要经营区域经济环境等因素影响，信贷风险持续暴露，成都银行计提贷款减值损失有所增加。
“2016年、2015年及2014年，本行资产减值损失分别为19.56亿元、10.53亿元和8.17亿元。2016年资产减值损失大幅增加的主要原因是应对不良贷款的上升，截至2016年末，本行拨备覆盖率达165.92%。”从年报看，虽然成本费用得到严格控制，“营改增”后税负有所减少，但应对风险的资金仍是广东顺德农商行不得不“未雨绸缪”预备的部分。
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