2024年备受瞩目的养老金调整计划终于出炉了！6月17日，2024年退休人员养老金调整公布，总体调整水平为2023年退休人员月人均基本养老金的3%。这是从2005年以来国家第20年连续调整退休人员基本养老金。对于退休人员来说，怎么调整？具体会涨多少？对于距离退休仍有较长时间的在职人员来说，“养老金20年连涨”与“养老金累计结余将于2035年耗尽”的研究机构观点，又略显割裂，你是不是也生出些许困惑“我退休的时候还能领到养老金吗？”。
2024年退休人员基本养老金上调3%
实现20年连涨
人力资源社会保障部、财政部近日印发《关于2024年调整退休人员基本养老金的通知》，明确从2024年1月1日起，为2023年底前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的企业和机关事业单位退休人员提高基本养老金水平，总体调整水平为2023年退休人员月人均基本养老金的3%。
我国对基本养老保险建立了正常调整机制，根据工资增长、物价上涨情况调整基本养老金，至此，基本养老金已实现20连涨，有助于更好保障退休人员的养老生活。2005年，国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，明确建立基本养老金正常调整机制，当时这一规定明确调整幅度为各省、自治区、直辖市当地企业在岗职工平均工资年增长率的一定比例。为了体现全国一盘棋的策略，2008年开始国务院统一制定退休人员养老金调整比例，2008年至2015年调整比例连续8年保持在10%。2016年起，国家将机关事业单位和企业退休人员的养老金统一调整，设定较低的6.5%调整比例。此后，养老金调整比例逐步下降至今年的3%。
根据人社部发布的通知，今年的养老金调整将继续采取“定额调整、挂钩调整与适当倾斜相结合”的调整办法。“定额调整”体现社会公平，同一地区的各类退休人员，不论过往缴费年数多少或养老金水平如何，均按相同金额上调；“挂钩调整”体现“多缴多得”、“长缴多得”的激励机制，使在职时多缴费、长缴费的人员多得养老金；“适当倾斜”体现重点关怀，主要是对高龄退休人员和艰苦边远地区退休人员等群体予以照顾。接下来，各省份将以全国调整比例为高限，结合本地区实际，制定具体实施方案。因此，退休人员基本养老金实际会上调多少，还需根据所在地区发布的2024年方案进行计算。
“2019年社科院发布报告称‘全国城镇职工基本养老保险基金累计结余将于2035年耗尽’，养老金却仍在逐年上涨，那到我退休的时候还能领到养老金吗？”通知发布后，你和身边的小伙伴们是不是也有这样的疑问。
我国基本养老保险基金目前实行现收现付制，当代在职人员缴纳养老金用于上一代退休人员的养老金支付，基本养老保险基金只要每年收入大于支出，累计结余资金就会逐步积累，但随着老龄化程度加深，劳动年龄人口减少，养老金维持收支平衡的压力可能会随之加大，如当期收不抵支，就需要消耗累计结余以填补缺口。社科院发布的报告中所提到的“耗尽”指的就是“累计结余资金”，报告测算显示，2027年累计结余将达到顶峰，至2035年累计结余可能会被耗尽。但也不必过于担忧，每一年都会有基金的收入支付当期的退休金。此外，各级财政部门多措并举保障养老金按时足额发放，根据财政部发布消息，例如：· 财政有投入，中央财政补助继续增加。2023年，中央财政安排基本养老保险补助资金约1万亿元，重点向基金收支困难的中西部地区和老工业基地倾斜。· 基金有调剂，实施养老保险全国统筹。由于我国区域之间发展不平衡，经济发展水平、人口年龄结构等存在差异，一些省份基金结余比较多，但是一些人口老龄化程度比较重的省份，养老基金支出压力比较大。2022年1月起，企业职工基本养老保险开始在全国范围内统筹调剂，支持困难省份确保养老金按时足额发放。2023年全国统筹调剂资金规模达到2716亿元，有效解决了地区间养老负担和基金结余分布不均衡的问题。· 长远有储备，划转部分国有资本充实社保基金。2017年国务院印发了《划转部分国有资本充实社保基金实施方案》，明确要求划转中央和地方国有及国有控股大中型企业、金融机构10%国有股权，由全国社会保障基金理事会、各省级人民政府确定的划转国有股权承接主体集中持有、管理和运营；承接主体持有的股权分红和运作收益，专项用于弥补企业职工基本养老保险基金缺口。截至2020年末，符合条件的中央企业和中央金融机构划转工作全面完成，共划转93家中央企业和中央金融机构国有资本总额1.68万亿元。对于参加城镇职工养老保险的人员来说，退休养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。基础养老金=(P+P×i)÷2×n×1%，P为退休上年度当地在岗职工月平均工资，i为本人历年缴费指数的平均值（缴费指数=本人缴费工资基数÷社会平均工资），n为本人累计缴费年限。个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数，个人账户存储额主要来源于历年的个人缴费及其利息；计发月数根据平均寿命计算，50岁退休按195个月，55岁退休按170个月，60岁退休按139个月，“计发月数”与实际发放月数无关，实际会终身发放。过渡性养老金，“新人”没有过渡性养老金，1996年之前参加工作的“老人”和其他有视同缴费年限的人员，才有过渡性养老金。各省市自行制定过渡办法，有所差异。举例来说，若1996年之后参加工作，55岁退休，退休时上年度当地在岗职工月平均工资为10000元，本人缴费工资基数为20000元，个人缴费费率8%，本人历年缴费指数的平均值为2，累计缴费30年，不考虑个人账户储存额利息，那么，
我们可以用养老金替代率来判断，是指“退休时的养老金领取水平”与“退休前工资收入水平”之间的比率。世界银行建议，养老金替代率在70%-80%可以保证退休以后生活水平基本保持不变，60%的替代率只能保证最基本的生活水平，55%已经处在警戒线附近。仍以上述情况为例，养老金替代率仅为40%左右（7888/20000），为体面养老，我们还需要早做规划，科学开展养老储备和资产配置，积极运用养老“三支柱”体系中第二支柱的企业年金与职业年金、第三支柱的个人养老金计划为养老生活多积累一份保障。免责声明：本文数据均来源于市场公开信息，包括但不仅限于Wind、上市公司公告、机构研究报告等。本公司对本文所发布的信息、观点以及数据的准确性、可靠性、时效性及完整性不作任何明确或隐含的保证。在任何情况下，本文中的信息或所表述的意见并不构成对任何人的投资建议。在任何情况下，本公司不对任何人因使用本文中的任何内容所引致的任何损失负任何责任。本文所载的资料、意见及推测仅反映本公司于发布本文当日的判断，本文所指的证券或投资标的的价格、价值及投资收入可能会波动。在不同时期，本公司可发出与本文所载资料、意见及推测不一致的报告。市场有风险，投资需谨慎。本文所载内容仅供海通证券股份有限公司的客户参考使用，客户须自主做出判断和投资决策。👇点击关注👇点击关注👇点击关注👇
