信贷审查的5大步骤及要点

行业准确划分判断是审查环节至关重要的基础步骤，准确的行业划分既是判断具体客户、授信风险的重要依据，又直接影响审查官对照具体国家产业政策、监管规定、行业授信准入的研判。一般而言，审查官是通过以下方法进行行业分类的：

1、看企业经营范围，对照企业产品是否符合经营范围。

2、以营业收入为分类标准 ，当企业某类业务的营业收入比重大于或等于50%，则将其划入该业务相对应的类别。当公司没有一类业务的营业收入比重大于或等于50%时，如果某类业务营业收入比重比其他业务收入比重均高出30%。则将该企业划入此类业务相 对应的行业类别；否则，将其化为综合类。

3、聚类分析法。 通过量化指标衡量多个样品之间的相似性，并将一些相似程度较高的样本聚合为一类，把另外一些彼此相似程度较大的样品聚合为另一类，直到将所有样品分配到若干个类中，使得同一类中的样品有很大的相似性，而不同类之间的样品有很大的差异性。为了兼顾行业基本面上的异同特性，可以直接使用现有行业分类中的细分子行业的收益率进行聚类分析。

例如，某企业为管道经销商，查看“2002年国标行业”会发现“H6369其他化工产品批发 ”中有化学合成材料（初级塑料、合成树脂、合成橡胶、合成纤维等）的批发和进出口，则正确的子行业应该为“H6369其他化工产品批发 ”，根据“2011年国标行业”最新代码为“F5169其他化工产品批发”。