一笔20亿元的存款，在存入银行的过程中，突然冒出假的大额存款证明书，惊出一身冷汗的银行工作人员立刻终止交易，并选择报警。
拔出萝卜带出泥。警方追查中，又牵出一笔3亿元存款“莫名失踪”案。23亿元存款诈骗的背后，是谁在精心布局？
近日，一起因非阳光业务引发的票据诈骗大案，在济南开庭审理。该案中，3亿元在进入“存款通道”后几经辗转，竟莫名失踪，被中介人员骗去给企业放贷，只为赚取高额佣金。后来，直至相关嫌疑人对20亿元“如法炮制”时失败，案件才东窗事发。
| 庭审现场：因涉票据诈骗，四人同上被告席
2月28日，济南市中级人民法院刑事第五审判庭。庭审预告显示，即将开审的是一起票据诈骗案。
随着审判长的法槌声响起，四名被告人陆续被押入法庭：为首的是身穿黑色羽绒服的张某，面容消瘦；紧随其后的是崔某，中等身材，剃着光头；第三个是谢某，穿着黑色风衣，身形较胖；最后进入法庭的，则是本案唯一的女性被告人韩某，她扎着马尾，神情略显紧张。除了韩某20多岁外，其余三名男子均是三四十岁的年纪。
起诉书指控：2014年11月，天津银行济南分行向济南市公安局经侦支队报警称，该行在存入一笔20亿元的款项时，发现存款异常，张某等人涉嫌用伪造的大额存款证明书骗取资金。后经警方追查，早在2014年5月，另有一笔3亿元的存款计划存入该行内，但在存款的过程中，钱款莫名“失踪”。经侦部门在追查中，发现张某等人涉案。最初，张某、崔某被警方逮捕，案件开始审理；后检方追诉，将涉案的谢某、韩某，一起列为该案的被告人。
案件背景：非阳光业务之下，上亿资金开始“寻租”
2月28日、3月7日，该案在济南中院两次开庭审理，记者全程旁听了案件的审理过程，也在听审中，得知了案件的更多细节。
要清楚此案的来龙去脉，首先必须要知道此案发生时的背景——
随着经济发展，不少中小企业在发展过程中急需银行贷款，但对于银行来说有授信额度，对于信用不过关的企业，贷款就意味着高风险。可为了融资，不少企业愿意支付高息，以换取贷款。在此过程中，游走于银行与用款单位之间的资金掮客就诞生了，他们利用自己的人脉，做起了高额贴息贷款的业务。
对于不了解银行大额存储业务的市民，必须要明白一个词汇——非阳光业务，这个词汇贯穿了案件的始终。
通常来说，涉及银行存款的阳光业务，账户是在银行正规开户的，存款信息也是可以查询的，并且阳光存款受法律的保护。与之相对的非阳光业务，其存款账户不在银行系统录入，账户无法查询，其具有高额贴息，还款风险极大，是被银监会明令禁止的业务。但因为其高额回报，仍有人垂涎其利益，忍不住以身试法。
资金掮客要获利，也在利用非阳光业务“做文章”，甚至动辄就是上亿元的资金流动。20亿元欲存银行，VIP室打印出“证明书”
检方提供的证据显示，2014年11月29日，天津银行济南分行向济南市经侦支队报案称，其银行在接收一笔20亿元的存款时，张某等人涉嫌使用伪造印鉴的大额存款通知书，计划将这笔资金“骗走”。
相关证人证言介绍，事发时，广发银行北京分行作为托管人，合众资产管理股份有限公司(简称“合众资管”)作为管理人，计划将20亿元存款，存入天津银行济南分行的账户内。而张某等人，之前自称银行工作人员，一直对接此事。
当20亿元进入支付系统内后，张某从VIP室内，打印出了一张大额存款通知书，并欲将此凭证，交到广发银行北京分行的负责人手中。
“大额存款证明书，都是从银行前台出具的，为什么要从VIP室内打印？”广发银行北京分行负责人证言称，其因对操作流程存在质疑，坚决不收这张凭证，并提出查看相关出具流程。
对此，张某等人称当时称系统无法联网，操作流程是规范的。第二天，在天津银行济南分行的会议室内，三方仍争执不下，张某等人提出，将款项退回原银行。随后，天津银行济南分行发现，张某出具的大额存款证明书系伪造，遂报警。
张某被警方带走后，很快吐露，其之前还与同伙曾对一笔3亿元存款“动过手脚”，为的就是做非阳光业务。
借鸡生蛋：高额佣金回报，周密布局
被告人张某在法庭上称，事情的起因，还得从2014年3月，他经人介绍认识男子谢某开始。
张某表示，当时他经朋友老马（另案嫌疑人）认识了谢某。谢某自称，是东北某理财公司的副总。谢某表示可以操作非阳光业务，获取高额“佣金”，张某当时则对外自称是天津银行济南分行的副行长。
“因为当时银行给我办了工资卡，还有工牌。我也误认为自己是银行员工。”张某说，他和谢某认识后，就开始逐步了解非阳光业务的更多细节。
他还说，当时谢某曾在一张A4纸上，详细向他介绍了非阳光业务的具体操作流程：大体就是在大额存款进入“存款通道”后，进到银行内，利用假的大额存款通知单，到银行前台将钱兑换成支票取出。然后再将这笔贷款借给事先找好的用款企业，以此获取“佣金”。
但张某也指出，这笔钱必须由资金管理方签署“六不原则”：即对这笔资金在一年时间内，承诺不挂失、不抵押、不转让、不查询余额、不开通网银、不提前支取，从而为用款企业争取一年的贷款使用时间。
更重要的是，为了确保赚取到高额利息，必须要求用款企业在拿到贷款前提前支付利息。
| 解本案的几大疑问
1.非阳光业务中，高达数亿的资金，为何要在“存款通道”内多次辗转交易，才到达涉事银行内的账户上？
作为风险投资，高贴息的非阳光业务涉及多方利益，资金掮客利用人脉游说其间，就是为了“博弈”各方利益。例如，有银行关心业绩，有金融单位关心存款，只有各方都满意自己在这场交易中的“收益”，“存款通道”才能搭建成功，掮客才能从中渔利。
2.大额存款通知书，为何要造假？
非阳光业务不在“阳光下”，游离于监管之外。本案中，如果涉事的3亿元，作为定期存款存入银行内，势必无法取出，整个计划肯定会泡汤。为了让原有的定期存款转为活期存款，必须要对相关票据造假，大额存款证明书伪造成功后，才能到柜台办理支票，转出存款。
3.谢某“核行”的目的，究竟是为了什么？
倘若按照检方说法，谢某与张某是共同犯罪，为何谢某还要“核行”，亲自到银行内核查对方是否有能力开展相关业务？
有一种推测认为，倘若谢某真的参与非阳光业务，那其“核行”行为，就是为了给后续“金蝉脱壳”做准备，从而与张某接下来具体实施票据诈骗的行为进行“切割”。但是否真的如此，还需要看证据说话。
谢某的辩护人却认为，核行正是因为谢某对张某的具体身份存疑，也证明其对后续票据诈骗不知情，因此谢某行为不构成票据诈骗。4.提早出局的老马，还知道什么内幕？
检方提供的证据中，早早出局的老马，作为另案嫌疑人，也做出一段供述，对非阳光业务有更深入的触及。
老马没有参与这起案件，但他透露，非阳光业务很重要的一个内容，就是要拉上银行“背锅”，不仅案件操作需要熟悉银行内部情况的人员参与，同时因为高风险，用款企业一旦资金链断裂，贷款很可能有去无回，为了最大程度降低操盘手自身风险，必须要拉上银行垫背。所以在此案中，他才会介绍张某给谢某认识，这才有了后续种种。
| 三男主三场戏“飙演技”女大学生“分饰两角”
根据检方出示的证据、证言，基本上可以在还原事件发生过程时，将该案概括为精心布局、演技高超的三幕“场景”——
第1幕：将中间人踢出局，选定用款单位
计划还未付诸实施，张某与谢某就联手演了一出戏，把中间人老马踢出了局。当着老马的面，张某表示所在银行不能办非阳光业务，谢某则因用款企业迟迟不到位，拂袖而去。张某还特意开车将谢某送走。
其实很快，谢某就返回了济南，开始操作3亿元的相关事宜。
张某在法庭上介绍，对于用款企业，他是没有话语权的，当时他通过别人联系了山东一家化工企业。作为“投资方”的谢某还特意到了该企业进行考察，对企业的情况比较满意，选为用款单位。
第2幕：银行里上演“行长”“副行长”二人转
很快，第二幕“好戏”来了——谢某带着自己公司里的人，到天津银行济南分行，进行“核行”，也就是察看银行是否有资质承兑该业务。
不久，谢某开始联系3亿资金，并就此找到了“金主”——广发银行北京分行，其对银行提出要介绍一笔跨行存款，可为这家银行获得一笔高息。
但是如果这笔钱直接从广发银行北京分行转入天津银行济南分行，不仅没有额度，而且属于同业存款（指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务，属于对公存款种类），不能算作一般性存款，无法算作银行业绩。
为此，谢某联系了合众资管，由合众资管作为资产管理方，代理广发银行北京分行的这笔3亿元款项，由合众资管出面，把钱几经辗转，再汇入天津银行济南分行。
第3幕：“重头戏”上演，女生“分饰两角”
张某供认，其利用与银行人员熟悉的便利，拿到了合众资管的印鉴并找人伪造，同时被伪造的，还有天津银行济南分行的印鉴。
接下来，“重头戏”来了，刚大学毕业的年轻女孩韩某“登场”。2014年5月27日这天，按照预先的计划，韩某带着买来的银行工装，换好后跟随张某来到银行VIP室，张某先是演示相关操作流程，并将一张已填写好的大额存款证明书放在打印机下的抽屉内。
接着，当合众资管财务人员来办理存款时，张某拿来一张空白大额存款证明书，坐在电脑旁的韩某则开始假装敲击键盘、点击鼠标，张某趁合众资管财务人员不注意，用事先备好的证明书，替代之前的空白证明书，并到外边盖好假银行印鉴后，再交给合众资管财务人员。对方不疑有假，将此证明书带走。
当天下午16点59分，3亿元进入天津银行济南分行内的合众资管户头上。在张某带领下，脱下工装换上便装的韩某，“摇身一变”，又成了合众资管财务人员，带着假印鉴到银行前台要求把3亿元转走。银行工作人员并未发现内有玄机，将3亿元支票开出。
资金到手后，3亿元贷款转给了山东某化工企业，其中2亿该企业使用，其余1亿元，转贷给一家面粉厂。
检方证据显示，在这场交易中，谢某拿到2600余万元利息，其中1100万给了“金主”，扣除其他一些开支，谢某拿到了850万元。张某获得好处费1800万元，崔某最终拿到100余万元好处费。
| 检方结论
案件环环相扣，系多人共同犯罪
法庭辩论阶段，检方指出，这是一起环环相扣、多人参与的共同犯罪。现有证据显示，张某并非天津银行济南分行工作人员，他主要利用了银行人员对他的信任，从而进行了“骗取”贷款的行为。
法庭上，张某对案件参与的情况供述很详细，案件的很多细节都是他吐露。他表示，因他自认是银行人员，也和银行方比较熟，甚至可以趁着没人，使用VIP室和会议室。他还表示此事中，整个案件都是在谢某的指挥下进行，他也是整个骗局的一枚“棋子”。
但谢某对于这种说法，则是坚决否认。他表示，自己作为存款方，只是负责在资金存入银行之前进行“斡旋”，对于资金如何被“骗出”，他一概不知情，也根本不知道什么非阳光业务。谢某认为自己并未参与票据诈骗，其行为只是介绍存款。
3月7日，该追诉案件在历经两次开庭后宣布休庭，案件仍在审理中，许多有关案情的证据，仍待进一步核实。
此外，记者还了解到，张某、谢某等人的赃款被陆续追回。被“骗走”的3亿元贷款所涉及的财物，也被部分查封。在此案败露后，围绕索赔等问题，多家金融单位、理财公司打起了维权官司，一时间热闹异常。
| 这宗骗局如何布局：张某 谢某联手将中间人老马踢出局
合伙一起干
张某
通过他人联系山东一家化工企业，作为用款单位
谢某
到天津银行济南分行进行“核行”，也就是察看银行是否有资质承兑该业务
联系3亿资金，并找到了“金主”——广发银行北京分行
联系合众资管作为资产管理方，代理广发银行的这笔3亿元款项，由合众资管出面，把钱几经辗转，再汇入天津银行济南分行
张某
拿到的印鉴并找人伪造，同时伪造天津银行济南分行的印鉴
将一张已填写好的大额存款证明书放在打印机下的抽屉内
韩某
当合众资管财务人员来办理存款时，张某拿来一张空白大额存款证明书，坐在电脑旁的韩某假装敲击键盘
张某
用事先备好的证明书替代之前的空白证明书，盖好假银行印鉴后，交给合众资管财务人员
韩某
3亿元进入天津银行济南分行内的合众资管户头上，假扮合众资管财务人员，带着假印鉴到银行前台把3亿元转走
