AD丨私募基金税务筹划与管理

私募基金登记备案、合规风控、产品创新及税务筹划实务专题培训

深圳丨1月13-14日

课题一：新监管态势下私募基金登记备案、业务合规及产品设计实务

（秦律师，1月13日，课纲待定）

一、私募基金管理人及基金登记/备案及入会实务

1、     私募基金的监管历程及目前的监管体系

2、     其他类私募基金管理人的法律地位、登记现状及前景

3、     当前私募基金及管理人分类对私募基金投资运作的影响

4、     资管新规对资管产品分类与私募基金管理人/基金分类标准的比较与冲突

5、     “名股实债”、“明基实贷”的表现形式及不予备案风险

6、     私募基金管理人登记及基金备案的其他新动向

二、私募基金产品设计实务

1、 公司制、有限合伙、契约型基金的比较与运用

2、 母子基金架构设计要点---以PPP产业基金为例

3、 不同资管产品的组合、套嵌与穿透

4、 有限合伙型基金的双GP架构

5、 契约型基金的双管理人架构

6、 私募基金的内部治理结构选择

7、 国资背景企业担任GP问题

8、 政府出资设立产业基金要点

9、 国有股转持新规对私募基金的影响

三、私募基金管理人风控合规实务

1、私募基金管理人的风险管理及内控体系梳理

2、私募基金募集、投资者适当性管理合规要点

3、私募基金投资运作合规相关问题及案例

4、私募基金信息披露合规相关问题及案例

四、资管新规对私募基金管理人及私募基金的十大影响及冲击

1、 机构监管还是功能监管/行为监管：对私募基金管理人及基金的适用性问题

2、 对私募基金管理人及基金分类的影响

3、 对私募基金非标债权投资的影响

4、 对私募基金结构化分级、杠杆比例的影响

5、 对套嵌式私募基金的影响

6、 对私募基金合格投资者的影响

7、 私募基金管理人是否要强制提取风险准备金

8、 对私募基金信息披露与备案的影响

9、 颁布实施后，对私募基金存量业务的影响

10、   私募基金“非标转标”的必要性及可能性展望

课题二：私募基金一级、二级市场并购实务案例及创新模式

（某PE公司投资总监，1月14日，半天）

一、案例教学：一级市场投资案例

1、某生物医疗器械公司

2、某新能源汽车电控公司

3、国内第一的生物发酵公司

4、国内第一的基站天线公司

5、国内一流的柔性线路板公司

二、一般财务性定增、并购配套融资定增与战略性并购定增

一般财务性定增的类型与实务案例

并购配套融资定增的实务案例

战略性并购定增的实务案例

战略性定增方式的实务案例

三、二级市场资投并购

股权转让

直接举牌

收购价格差异化的创新

收购锁定期差异化创新

提前锁定标的+上市增发收购

课题三：私募基金的税务管理与筹划思路

（四大金融税务专家，1月14日，半天）

一、税务视野下私募基金组织形式

1、私募基金不同组织形式的比较与选择

——有限合伙制
——公司制
——契约型

2、私募基金管理公司常见的管理架构

3、私募基金的基本法律框架与法律文件设计

二、私募基金的税务管理分析

1、公司制私募基金的税务影响

——企业所得税

——个人所得税

——增值税

2、有限合伙制私募基金的税务影响

——企业所得税

——个人所得税

——增值税

3、契约型私募基金的税务影响

——企业所得税

——个人所得税

——增值税 

三、私募基金涉税案例分析与筹划思路

1、私募基金合伙人持有附带权益

——个人“附带权益”的税务处理

2、多层合伙基金的税务分析

3、名股实债的税务处理

4、永续债的探讨