全面梳理：现行有效的公司关联交易规范性文件目录

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现行有效的公司关联交易规范性文件目录

◇ 基本法律

《中华人民共和国公司法》 （2023年12月29日修订）： 第二十二条、第一百三十九条、第一百八十二条、第一百八十五条、第二百六十五条第四项。

《中华人民共和国慈善法》 （2023年12月29日修正）： 第十四条。

《中华人民共和国期货和衍生品法》 （2022年8月1日起施行）： 第六十八条、第七十一条。

《中华人民共和国民法典》 （2021年1月1日起施行）： 第八十四条。

《中华人民共和国证券法》 （2019年12月28日修订）： 第八十条第一款、第二款第三项、第一百二十三条第二款。

《中华人民共和国企业所得税法》 （2018年12月29日修正）： 第四十一条、第四十二条、第四十三条、第四十四条、第四十六条。

《中华人民共和国保险法》 （2015年4月24日修正）： 第一百零八条、第一百零九条、第一百五十一条。

《中华人民共和国证券投资基金法》 （2015年4月24日修正）： 第七十三条第二款。

《中华人民共和国企业国有资产法》 （2009年5月1日起施行）： 第四十三条、第四十四条、第四十五条、第四十六条、第七十二条。

《中华人民共和国银行业监督管理法》 （2006年10月31日修正）： 第二十一条、第四十一条。

◇ 行政法规

《非银行支付机构监督管理条例》 （2024年5月1日起施行 中华人民共和国国务院令第768号）： 第三十二条第四款、第三十六条第二项。

《私募投资基金监督管理条例》 （2023年9月1日起施行 中华人民共和国国务院令第762号）： 第二十八条第一款。

《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》 （2021年4月7日修订 中华人民共和国国务院令第741号）： 第四十五条。

《中华人民共和国外资银行管理条例》 （2019年9月30日修订 中华人民共和国国务院令第720号）： 第十四条第一款第六项、第二十条第一款第四项、第四十三条、第五十六条。

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 （2019年4月23日修订 中华人民共和国国务院令第714号）： 第一百零九条、第一百一十条、第一百一十一条、第一百一十二条、第一百一十三条、第一百一十四条、第一百一十九条第一款、第一百二十三条。

《融资担保公司监督管理条例》 （2017年10月1日起施行 中华人民共和国国务院令第683号）： 第十六条、第十七条、第四十条第二项。

《期货交易管理条例》 （2017年3月1日修订 中华人民共和国国务院令第676号）： 第十七条第四款。

《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》 （2016年2月6日修订 中华人民共和国国务院令第666号）： 第五十一条、第五十二条、第五十三条、第五十四条、第五十六条。

◇ 国务院规范性文件

《国务院关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》 （2023年9月25日 国发〔2023〕15号）： （二十）。

《国务院关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》 （2023年4月7日 国办发〔2023〕9号）： 二、（一）（二）。

《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》 （2015年10月31日 国办发〔2015〕79号）： （十三）。

《基本养老保险基金投资管理办法》 （2015年8月17日起施行 国发〔2015〕48号）： 第十二条。

《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》 （2005年10月19日 国发〔2005〕34号）： （十二）。

◇ 司法解释

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉合同编通则若干问题的解释》 （2023年12月5日起施行 法释〔2023〕13号）： 第四十二条。

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（五）》 （2020年12月23日修正 法释〔2020〕18号）： 第一条、第二条。

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》 （2020年12月23日修正 法释〔2020〕18号）： 第十二条第三项。

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题的规定（二）》 （2020年12月23日修正 法释〔2020〕18号）： 第四十六条。

《最高人民法院关于证券纠纷代表人诉讼若干问题的规定》 （2020年7月31日起施行 法释〔2020〕5号）： 第十二条第三款。

◇ 司法指导性文件

《最高人民法院关于优化法治环境 促进民营经济发展壮大的指导意见》 （2023年9月25日 法发〔2023〕15号）： 18。

《最高人民法院关于充分发挥司法职能作用 助力中小微企业发展的指导意见》 （2022年1月13日 法发〔2022〕2号）： 4。

《最高人民法院关于深入开展虚假诉讼整治工作的意见》 （2021年11月10日起施行 法〔2021〕281号）： 三、十二。

《最高人民法院、国家发展和改革委员会关于为新时代加快完善社会主义市场经济体制提供司法服务和保障的意见》 （2020年7月20日 法发〔2020〕25号）： 3。

《全国法院审理债券纠纷案件座谈会纪要》 （2020年7月15日 法〔2020〕185号）： 15。

《全国法院破产审判工作会议纪要》 （2018年3月4日 法〔2018〕53号）： 32、33、34、35、36、37、38、39。

《最高人民法院关于人民法院为企业兼并重组提供司法保障的指导意见》 （2014年6月3日 法发〔2014〕7号）： 11。

《关于审理上市公司破产重整案件工作座谈会纪要》 （2012年10月29日 法〔2012〕261号）： 六。

《最高人民法院关于依法制裁规避执行行为的若干意见》 （2011年5月27日 法〔2011〕195号）： 20。

◇ 部门规章

《个人贷款管理办法》 （2024年7月1日起施行 国家金融监督管理总局令2024年第3号）： 第二十五条。

《流动资金贷款管理办法》 （2024年7月1日起施行 国家金融监督管理总局令2024年第2号）： 第二十一条。

《固定资产贷款管理办法》 （2024年7月1日起施行 国家金融监督管理总局令2024年第1号）： 第十八条。

《消费金融公司管理办法》 （2024年4月18日起施行 国家金融监督管理总局令2024年第4号）： 第二十四条第二款、第二十五条第一款第七、八项、第三十条。

《非银行金融机构行政许可事项实施办法》 （2023年11月10日起施行 国家金融监督管理总局令2023年第3号）： 第七条、第一百一十一条、第一百三十八条、第二百条第四项。

《商用密码检测机构管理办法》 （2023年11月1日起施行 国家密码管理局令第2号）： 第十七条第二项。

《公司债券发行与交易管理办法》 （2023年10月20日起施行 中国证券监督管理委员会令第222号）： 第五条第二款、第四十五条第二款。

《上市公司独立董事管理办法》 （2023年9月4日起施行 中国证券监督管理委员会令第220号）： 第二十三条第一项。

《汽车金融公司管理办法》 （2023年8月11日起施行 国家金融监督管理总局令2023年第1号）： 第三十三条、第三十四条、第五十五条第一款第四项、第三款。

《工程咨询行业管理办法》 （2023年3月23日修订 国家发展改革委令第1号） ：第十六条。

《金融控股公司关联交易管理办法》 （2023年3月1日起施行 中国人民银行令〔2023〕第1号）： 第一条至第四十八条。

《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》 （2023年3月1日起施行 中国证券监督管理委员会令第203号）： 第十八条第四项、第二十四条第二款、第二十六条第三款、第六十六条。

《上市公司重大资产重组管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第214号）： 第十七条第二款、第二十一条、第二十四条第一、二、三款、第四十一条、第四十三条第二款、第四十六条第一款第一项、第二款、第四十七条。

《非上市公众公司重大资产重组管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第213号）： 第十六条、第二十九条第一项。

《非上市公众公司监督管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第212号）： 第十三条、第十四条、第四十六条。

《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第211号）： 第四十四条第三款第一项、第四十五条第四款。

《优先股试点管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第209号）： 第三十五条第一款第二项、第二款、第三十七条第二款、第四十五条。

《证券发行与承销管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第208号）： 第三十一条第一款、第三十九条、第四十二条。

《证券发行上市保荐业务管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第207号）： 第六条第四款、第二十四条第六项、第四十一条、第五十四条第二项、第七十条第一款第八、九项。

《上市公司证券发行注册管理办法》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会令第206号）： 第二十条第一款、第四十一条、第五十七条第二款第一项、第七十二条第三项。

《商标代理监督管理规定》 （2022年12月1日起施行 国家市场监督管理总局令第63号）： 第十条。

《企业集团财务公司管理办法》 （2022年11月13日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号）： 第八条、第三十条第二款。

《中国银保监会农村中小银行机构行政许可事项实施办法》 （2022年9月2日修正 中国银行保险监督管理委员会令2022年第5号）： 第十二条、第十四条、第三十条第三款、第六十二条第五款。

《中国银保监会外资银行行政许可事项实施办法》 （2022年9月2日修正 中国银行保险监督管理委员会令2022年第5号）： 第十六条。

《中国银保监会中资商业银行行政许可事项实施办法》 （2022年9月2日修正 中国银行保险监督管理委员会令2022年第5号）： 第三十九条第六款。

《保险资产管理公司管理规定》 （2022年9月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2022年第2号）： 第十五条、第三十七条第四项、第四十一条第一款、第六十七条。

《理财公司内部控制管理办法》 （2022年8月22日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2022年第4号）： 第七条第二款、第二十六条。

《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》 （2022年8月12日修正 中国证券监督管理委员会令第202号）： 第九条第二款第一、四项。

《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》 （2022年6月20日起施行 中国证券监督管理委员会令第198号）： 第十二条第一款、第十九条、第三十六条第一项。

《理财公司理财产品流动性风险管理办法》 （2022年5月10日起施行 中国银行保险监督管理委员会令 〔2021〕14号）： 第四条第二款。

《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》 （2022年4月1日起施行 中国证券监督管理委员会令第195号）： 第九条第一款第一、二、三项。

《银行保险机构关联交易管理办法》 （2022年3月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号）： 第一条至第六十八条。

《再保险业务管理规定》 （2021年12月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2021年第8号）： 第十九条第一款、第二十三条。

《保险集团公司监督管理办法》 （2021年11月24日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2021年第13号）： 第二十六条、第四十三条、第六十六条第一款第四项。

《非上市公众公司信息披露管理办法》 （2021年10月30日修正 中国证券监督管理委员会令第191号）： 第二十一条第一款、第二款第三项、第三十八条、第五十一条、第六十条第四项。

《城镇供水定价成本监审办法》 （2021年10月1日起施行 国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部令第45号）： 第二十五条。

《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》 （2021年7月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2021年第5号）： 第十一条、第十四条、第二十二条。

《理财公司理财产品销售管理暂行办法》 （2021年6月27日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2021年第4号）： 第四十一条。

《证券市场资信评级业务管理办法》 （2021年2月26日起施行 中国证券监督管理委员会令第181号）： 第三十九条第一款第二项、第二款、第四十一条第一款第四项。

《网络交易监督管理办法》 （2021年5月1日起施行 国家市场监督管理总局令第37号）： 第十三条第三款。

《上市公司信息披露管理办法》 （2021年5月1日起施行 中国证券监督管理委员会令第182号）： 第四十一条、第五十四条第二款、第六十二条第四项。

《证券公司股权管理规定》 （2021年3月18日修正 中国证券监督管理委员会令第183号）： 第十一条、第十三条第一项、第二十二条、第二十六条、第二十八条、第二十九条、第三十五条第一款。

《互联网保险业务监管办法》 （2021年2月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2020年第13号）： 第四条第三款。

《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》 （2021年1月15日修正 中国证券监督管理委员会令第179号）： 第十七条第五项、第十八条第一项、第二十四条第二款、第三十一条第七项。

《中国银保监会信托公司行政许可事项实施办法》 （2021年1月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2020年第12号）： 第二十条第二款、第二十一条、第四十八条第一款、第七十二条第二项。

《保险代理人监管规定》 （2021年1月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2020年第11号）： 第五十四条第二项。

《金融控股公司监督管理试行办法》 （2020年11月1日起施行 中国人民银行令〔2020〕第4号）： 第三条第四款、第八条第三款、第十一条第二项、第十四条第一款第四、五、六项、第二款、第十九条、第三十四条、第三十五条、第三十六条。

《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》 （2020年10月1日起施行 中国证券监督管理委员会令第175号）： 第三十六条、第三十八条第二款、第四十八条第二款。

《保险资产管理产品管理暂行办法》 （2020年5月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2020年第5号）： 第五十四条。

《非上市公众公司收购管理办法》 （2020年3月20日修正 中国证券监督管理委员会令第166号）： 第七条第二款、第十七条第一款、第二十条第二款。

《上市公司收购管理办法》 （2020年3月20日修正 中国证券监督管理委员会令第166号）： 第七条、第十七条第一款第三项、第二十九条第一款第十、十二项、第五十一条第一款、第五十二条、第五十三条第二款、第六十六条第十、十二、十三项、第六十七条、第六十九条、第七十二条第一款。

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》 （2020年3月20日修正 中国证券监督管理委员会令第166号）： 第六条第七项。

《信托公司股权管理暂行办法》 （2020年3月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2020年第4号）： 第九条、第十条第一款、第十一条、第十五条第一款、第二十二条、第二十五条、第三十条、第三十一条、第三十二条、第三十三条、第三十九条、第四十九条第三、四项、第五十一条、第五十四条、第五十五条、第五十六条、第五十七条第二款、第六十条、第六十一条第三项、第六十三条、第六十五条第七项、第六十六条第八项、第六十九条、第七十四条、第七十六条第三项。

《信用评级业管理暂行办法》 （2019年12月26日起施行 中国人民银行、国家发展和改革委员会、财政部、中国证券监督管理委员会令〔2019〕第5号）： 第三十九条第一款第二项、第二款、第四十条第四项。

《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》 （2019年12月18日修订 中国银行保险监督管理委员会令2019年第6号）： 第五十六条。

《航道通航条件影响评价审核管理办法》 （2019年11月28日修正 交通运输部令2019年第35号）： 第十五条第三款。

《期货公司监督管理办法》 （2019年6月4日起施行 中国证券监督管理委员会令第155号）： 第四条、第十二条、第十三条第一款第七项、第二款、第十九条、第二十一条第一款第四项、第二款、第四十一条、第四十二条、第五十三条第七项、第一百条第一款第二项、第一百零一条、第一百一十条第一款第九、十五项、第一百一十一条、第一百一十二条、第一百一十三条、第一百一十五条第十七、十八项、第一百一十九条、第一百二十条。

《商业银行理财子公司管理办法》 （2018年12月2日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2018年第7号）： 第十二条、第三十二条第四款、第四十二条。

《商业银行理财业务监督管理办法》 （2018年9月26日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2018年第6号）： 第二十一条、第三十九条第二项。

《外商投资期货公司管理办法》 （2018年8月24日起施行 中国证券监督管理委员会令第149号）： 第五条、第六条。

《上市公司股权激励管理办法》 （2018年8月15日修正 中国证券监督管理委员会令第148号）： 第三十四条、第三十九条第八项、第四十一条第二款。

《保险公司信息披露管理办法》 （2018年7月1日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2018年第2号）： 第七条第七项、第十八条。

《金融资产投资公司管理办法（试行）》 （2018年6月29日起施行 中国银行保险监督管理委员会令2018年第4号）： 第三十条第一款、第三十九条。

《保险公司股权管理办法》 （2018年4月10日起施行 中国保险监督管理委员会令〔2018〕5号）： 第七条、第十七条、第三十条、第四十一条、第四十六条、第五十七条第三项。

《保险资金运用管理办法》 （2018年4月1日起施行 中国保险监督管理委员会令〔2018〕1号）： 第五十八条、第六十七条第三项。

《商业银行股权管理暂行办法》 （2018年1月5日起施行 中国银行业监督管理委员会令2018年第1号）： 第四条、第六条、第十二条第二款、第十四条、第十五条、第二十一条、第二十二条、第二十五条、第三十二条、第三十三条、第三十四条、第三十六条第三项、第三十七条第三、四项、第四十条第一款、第四十三条、第四十四条、第五十六条第三项。

《期货公司资产管理业务试点办法》 （2017年12月7日修订 中国证券监督管理委员会令第137号）： 第七条。

《保险公司管理规定》 （2015年10月19日修订 中国保险监督管理委员会令2015年第3号）： 第五十六条。

《保险专业代理机构监管规定》 （2015年10月19日修订 中国保险监督管理委员会令2015年第3号）： 第三十四条第三款。

《保险公司设立境外保险类机构管理办法》 （2015年10月19日修订 中国保险监督管理委员会令2015年第3号）： 第二十七条。

《保险经纪机构监管规定》 （2015年10月19日修订 中国保险监督管理委员会令2015年第3号）： 第三十四条第二款。

《保险公估机构监管规定》 （2015年10月19日修订 中国保险监督管理委员会令2015年第3号）： 第三十七条第三款。

《证券公司融资融券业务管理办法》 （2015年7月1日起施行 中国证券监督管理委员会令第117号）： 第十二条第二款。

《公开募集证券投资基金运作管理办法》 （2014年8月8日起施行 中国证券监督管理委员会令第104号）： 第三十三条、第五十四条。

《金融租赁公司管理办法》 （2014年3月13日起施行 中国银行业监督管理委员会令2014年第3号）： 第四十三条、第四十四条、第四十五条、第四十八条第四、五、六项。

《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职资格管理办法》 （2013年12月18日起施行 中国银行业监督管理委员会令2013年第3号）： 第十九条第一款第四项、第二十条第一款第五项。

《保险公司控股股东管理办法》 （2012年10月1日起施行 中国保险监督管理委员会令2012年第1号）： 第十三条、第二十四条、第三十五条。

《商业特许经营信息披露管理办法》 （2012年4月1日起施行 商务部令2012年第2号）： 第三条、第五条。

《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 （2010年6月1日修正 中国银行业监督管理委员会令2010年第4号）： 第五条、第十三条第一款、第十六条、第十七条、第十八条第三、六项、第二十条、第二十四条、第二十五条。

《融资性担保公司管理暂行办法》 （2010年3月8日起施行 中国银行业监督管理委员会、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局令2010年第3号）： 第二十七条。

《商务部关于外国投资者并购境内企业的规定》 （2009年6月22日起施行 商务部令2009年第6号）： 第九条第三款、第十一条、第十五条、第三十七条、第四十七条。

《信托公司集合资金信托计划管理办法》 （2008年12月17日修订 中国银行业监督管理委员会令2009年第1号）： 第九条、第二十七条第三项。

《商业银行信息披露办法》 （2007年7月3日起施行 中国银行业监督管理委员会令2007第7号）： 第十四条。

《信托公司管理办法》 （2007年3月1日起施行 中国银行业监督管理委员会令2007年第2号）： 第三十三条、第三十五条。

《金融企业财务规则》 （2007年1月1日起施行 财政部令第42号）： 第十四条。

《企业财务通则》 （2007年1月1日起施行 财政部令第41号）： 第三十五条。

《证券公司债券管理暂行办法》 （2004年10月15日修订 中国证券监督管理委员会令第25号）： 第七条第六项、第四十八条。

《中央企业财务决算报告管理办法》 （2004年2月12日起施行 国务院国有资产监督管理委员会令第5号）： 第二十二条第七项。

《商业银行信息披露暂行办法》 （2002年5月15日起施行 中国人民银行令〔2003〕第6号）： 第十四条。

◇ 部门规范性文件

《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》 （2024年7月1日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2024〕3号）： 第十二条第一款。

《中国证监会关于加强上市证券公司监管的规定》 （2024年5月10日修订 中国证券监督管理委员会公告〔2024〕7号）： 三。

《养老保险公司监督管理暂行办法》 （2023年11月25日起施行 国家金融监督管理总局金规〔2023〕13号）： 第十九条、第二十条、第二十九条第六项。

《上市公司向特定对象发行可转换公司债券购买资产规则》 （2023年11月14日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕58号）： 第七条第一款第一项、第二款。

《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》 （2023年10月20日修正 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕55号）： 第五条第二款、第九条第九项、第十条第一款、第十五条第二款第十四、十五项、第十八条第一、二款、第二十四条第一款第三项、第二十九条、第三十二条第一款第三项、第二款第四项、第三款、第三十五条第一、十项、第三十六条第一款第九、十项、第二款。

《国家税务总局、财政部、中国人民银行关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》 （2023年10月1日起执行 税总财务发〔2023〕48号）： 三、（四）。

《校外培训机构财务管理暂行办法》 （2023年3月14日起施行 教育部办公厅、财政部办公厅、科技部办公厅、文化和旅游部办公厅、体育总局办公厅教监管厅函〔2023〕2号） ：第三十二条。

《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》 （2023年3月1日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕2号）： 第八条、第二十九条、第三十条、第三十一条、第三十七条、第四十二条第一款第七项、第四十七条第五项。

《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕40号）： 第六条。

《〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕37号）： 一、（二）。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕29号）： 第十六条第四项。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号——重大资产重组报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕28号）： 第八条第一、三项、第十条第五项、第十一条第二项。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕26号）： 第十七条第三项。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕24号）： 第十条、第三十三条第一款、第三十八条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第56号——北京证券交易所上市公司重大资产重组》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕23号）： 第七条第一项、第十条第二项、第十五条第三项、第二十二条、第二十四条第一项、第三十条第六项、第三十一条第三项、第三十八条、第四十条第一款第一项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第51号——北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股募集说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕21号）： 第十七条第四项、第三十条第三项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第50号——北京证券交易所上市公司向特定对象发行可转换公司债券募集说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕20号）： 第十四条第三项、第二十二条第二款。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第49号——北京证券交易所上市公司向特定对象发行股票募集说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕19号）： 第八条第一款第七项、第十七条第三项、第二十四条第二项、第二十五条第二项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第48号——北京证券交易所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票募集说明书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕18号）： 第三十七条、第四十二条、第四十七条第三项、第五十四条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号——北京证券交易所公司招股说明书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕16号）： 第四十条、第四十五条、第五十条第一、三项、第五十九条、第七十七条第二项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕10号）： 第八条第一项、第九条第一项、第十六条第六项、第十八条第二项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第61号——上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕8号）： 第九条第五项、第十一条、第十三条第一项、第二十二条第四项、第二十八条第三项、第二十九条第二项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第60号——上市公司向不特定对象发行证券募集说明书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕7号）： 第三十三条第四项、第三十四条第五项、第五十六条第一款、第五十七条、第五十八条、第六十三条第一项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》 （2023年2月17日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2023〕4号）： 第十条、第三十六条第五、六项、第三十七条第七项、第四十一条第一款、第四十四条第三项、第四十五条第二项、第七十三条第一款第五项、第七十四条第二款、第七十五条、第七十六条、第七十七条、第七十八条、第八十三条第一项。

《商业银行表外业务风险管理办法》 （2023年1月1日起施行 中国银保监会银保监规〔2022〕20号）： 第二十条。

《银行保险机构公司治理监管评估办法》 （2022年11月28日起施行 中国银行保险监督管理委员会银保监规〔2022〕19号）： 第五条、第八条第三、四项、第二十六条第五项。

《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》 （2022年11月17日起施行 中国银行保险监督管理委员会银保监规〔2022〕16号）： 第四十二条。

《中国银保监会办公厅、住房和城乡建设部办公厅、中国人民银行办公厅关于商业银行出具保函置换预售监管资金有关工作的通知》 （2022年11月12日 银保监办发〔2022〕104号）： 五。

《民航专业工程施工图设计文件审查及备案管理办法》 （2022年8月30日起施行 中国民用航空局民航规〔2022〕31 号）： 第六条。

《期货公司分类监管规定》 （2022年8月12日修正 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕43号）： 第十六条第三项。

《财政部关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》 （2022年7月20日起施行 财金〔2022〕87号）： （六）。

《中国银保监会、中国人民银行关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知》 （2022年7月7日 银保监规〔2022〕13号）： （二十五）。

《关于实施〈公开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》 （2022年6月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告第33号）： 二、（一）（二）（十六）。

《中国银保监会关于加强保险机构资金运用关联交易监管工作的通知》 （2022年5月27日 银保监规〔2022〕11号）： 二、（一）（二）（三）（四）（五）（六）（七）（八）（九）（十）、三、（一）（二）（三）（四）（五）。

《保险资金委托投资管理办法》 （2022年5月9日起施行 中国银保监会银保监规〔2022〕9号）： 第十四条第五项、第二十六条第一款。

《国家发展改革委投资咨询评估管理办法》 （2022年5月1日起施行，有效期5年 国家发展改革委发改投资规〔2022〕632号）： 第十五条第一项。

《中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会关于全球系统重要性银行发行总损失吸收能力非资本债券有关事项的通知》 （2022年4月26日 银发〔2022〕100号）： 七。

《中国银保监会关于保险资金投资有关金融产品的通知》 （2022年4月24日 银保监规〔2022〕7号） ：七、（三）、十四、十五。

《财政部、中国证券监督管理委员会关于进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性的通知》 （2022年3月2日 财会〔2022〕8号）： 二、（五）。

《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （2022年1月28日起施行 中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会公告〔2022〕26号）： 第二条、第三条、第四条、第五条、第六条、第九条第一款第四项、第二款、第十一条、第二十条、第二十一条、第二十三条。

《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕17号）： 第八条第一、三款、第十条第一款。

《上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕16号）： 第二条、第三条、第十四条。

《上市公司独立董事规则》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕14号）： 第二十二条、第二十三条。

《上市公司股东大会规则（2022年修订）》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕13号）： 第十七条第一款第二项、第三十一条第一款、第三十七条第一款。

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定（2022年修订）》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕12号）： 第十七条、第二十二条。

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号——保险公司信息披露特别规定（2022年修订）》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕11号）： 第十七条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书（2022年修订）》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕9号）： 第二十条第二项、第二十一条第五项、第二十六条第一项、第二十八条第二项、第三十一条、第三十四条、第三十六条、第四十条、第四十五条第六、七项。

《上市公司分拆规则（试行）》 （2022年1月5日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2022〕5号）： 第四条第一、五项、第五条第一款第五项、第六条第二项。

《公开征集上市公司股东权利管理暂行规定》 （2021年12月3日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕44号） ：第十二条第一款第四项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第55号——北京证券交易所上市公司权益变动报告书、上市公司收购报告书、要约收购报告书、被收购公司董事会报告书》 （2021年11月15日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕35号）： 第二十七条第二项、第三十三条第二、三款、第三十六条第二项、第三十七条、第四十条第二款、第四十四条第一款、第四十五条、第五十二条、第五十八条、第六十一条第四项、第六十四条、第六十八条第七项。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第54号——北京证券交易所上市公司中期报告》 （2021年11月15日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕34号）： 第二十五条第二款、第二十六条、第二十七条、第二十八条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号——北京证券交易所上市公司年度报告》 （2021年11月15日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕33号）： 第二十六条第二款、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第五十二条第二款。

《中国银保监会办公厅关于保险资金参与证券出借业务有关事项的通知》 （2021年11月11日 银保监办发〔2021〕121号）： 十三。

《国家税务总局关于进一步深化税务领域“放管服”改革、培育和激发市场主体活力若干措施的通知》 （2021年10月12日 税总征科发〔2021〕69号）： （九）。

《银行保险机构大股东行为监管办法（试行）》 （2021年9月30日起施行 中国银保监会银保监发〔2021〕43号）： 第三条第二款、第八条、第十条第二款、第十五条、第二十一条、第二十二条、第二十三条、第二十四条、第二十五条、第四十一条、第四十四条、第四十五条第一款、第五十一条。

《金融机构国有股权董事履职保障管理办法（试行）》 （2021年7月2日起施行 财政部）： 第六条第四项、第十六条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2021年修订）》 （2021年6月28日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕15号）： 第四十五条、第五十四条。

《银行保险机构公司治理准则》 （2021年6月2日起施行 中国银保监会银保监发〔2021〕14号）： 第十六条第一款第三、四、七、八项、第二十七条第二款、第三十二条第二款、第三十五条、第三十七条第一款、第三十九条第一项、第四十四条第二款第四项、第五十五条、第五十六条、第六十一条第二款、第七十四条第三款、第一百一十四条第六款。

《中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行互联网贷款业务的通知》 （2021年2月19日 银保监办发〔2021〕24号） ：三。

《基金管理公司年度报告内容与格式准则》 （2021年1月15日修订 中国证券监督管理委员会公告〔2021〕1号）： 第二十七条、第三十条第二项、第七十八条、第八十一条第三项。

《财政部关于国有金融机构聚焦主业、压缩层级等相关事项的通知》 （2020年11月17日起施行 财金〔2020〕111号）： 九。

《电力现货市场信息披露办法（暂行）》 （2020年11月6日起施行 国家能源局国能发监管〔2020〕56号）： 第十条第三项、第十三条第四项、第十六条第三项、第十九条第二项。

《中国证券监督管理委员会关于实施〈公开募集证券投资基金信息披露管理办法〉有关问题的规定》 （2020年10月30日修正 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕66号）： 五。

《中国银保监会办公厅关于加强小额贷款公司监督管理的通知》 （2020年9月7日 银保监办发〔2020〕86号）： （四）。

《中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会关于公司信用类债券违约处置有关事宜的通知》 （2020年8月1日起施行 银发〔2020〕144号）： （三）。

《融资租赁公司监督管理暂行办法》 （2020年5月26日起施行 中国银保监会银保监发〔2020〕22号）： 第十三条、第二十九条、第三十九条、第五十三条。

《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》 （2020年4月23日起施 行 国资委国资考分〔2020〕178号）：第五十三条第三项、第六十二条、第六十八条。

《证券公司代销金融产品管理规定》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第十三条第一款。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第二十一条、第二十二条、第二十五条第四项、第二十九条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第十八条第二项、第十九条第四项、第三十四条第二项、第三十六条第一款、第四十二条第二项、第四十五条、第五十一条第六项。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号——权益变动报告书、收购报告书、要约收购报告书》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第十六条第二款、第十七条第二款、第二十二条、第二十四条第二款、第二十六条、第二十七条第十二、十三项。

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第23号——试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第二十三条第二项。

《期货公司年度报告内容与格式准则》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第二十三条、第二十五条第二项、第六十四条、第六十六条第三项。

《证券公司治理准则》 （2020年3月20日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕20号）： 第十七条、第二十二条第一款、第二十三条、第二十四条、第二十五条、第三十八条第二款、第七十七条第三项。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号——基础层挂牌公司年度报告》 （2020年1月13日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕6号）： 第十九条第二款、第二十二条第三款、第二十三条、第二十四条、第二十五条。

《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号——创新层挂牌公司年度报告》 （2020年1月13日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2020〕5号）： 第二十五条第二款、第二十六条、第二十七条、第二十八条。

《企业会计准则解释第13号》 （2020年1月1日起施行 财政部财会〔2019〕21号）： 一。

《中国银保监会关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》 （2019年12月19日起施行 银保监发〔2019〕50号）： （十一）。

《证券期货经营机构管理人中管理人（MOM）产品指引（试行）》 （2019年12月6日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2019〕26号）： 第十九条第二款、第二十一条。

《国家能源局关于进一步规范核电厂消防设计和验收审批有关工作的通知》 （2019年11月25日起施行 国能发核电〔2019〕84号）： 9。

《中国银保监会办公厅关于保险资金投资集合资金信托有关事项的通知》 （2019年6月19日起施行 银保监办发〔2019〕144号）： 十、十一、十五、（四）。

《公开募集证券投资基金参与转融通证券出借业务指引（试行）》 （2019年6月14日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2019〕15号）： 第十一条第二款、第十五条。

《中国银保监会关于保险资产管理公司设立专项产品有关事项的通知》 （2018年10月24日银保监发〔2018〕65号）： 十一。

《上市公司治理准则》 （2018年9月30日修订 中国证券监督管理委员会公告〔2018〕29号）： 第七十四条、第七十五条、第七十六条、第七十七条。

《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法（试行）》 （2018年6月14日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2018〕19号）： 第十六条第一项、第十七条、第四十二条第二款。

《中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于加强非金融企业投资金融机构监管的指导意见》 （2018年4月27日 银发〔2018〕107号）： （十一）（十五）。

《中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》 （2018年4月27日 银发〔2018〕106号）： 二十四。

《国家市场监督管理总局关于进一步加强直销监督管理工作的意见》 （2018年4月8日 国市监竞争〔2018〕8号）： （三）。

《人力资源社会保障部办公厅、财政部办公厅关于规范职业年金基金管理运营有关问题的通知》 （2018年4月3日 人社厅发〔2018〕32号）： 四。

《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》 （2018年1月1日起施行 财政部财会〔2017〕19号）： 一、二、三。

《慈善信托管理办法》 （2017年7月7日起施行 中国银行业监督管理委员会、民政部银监发〔2017〕37号）： 第三十二条。

《中国保监会关于加强相互保险组织信息披露有关事项的通知》 （2017年5月1日起施行 保监发〔2017〕26号）： 一、（四）。

《中国保监会关于进一步加强保险业风险防控工作的通知》 （2017年4月21日 保监发〔2017〕35号）： （八）（十）（十四）（二十八）（二十九）。

《中国银监会关于切实弥补监管短板提升监管效能的通知》 （2017年4月10日 银监发〔2017〕7号）： 二、（一）（二）（三）。

《中国银监会关于民营银行监管的指导意见》 （2016年12月30日 银监发〔2016〕57号）： 三、（四）。

《基金管理公司子公司管理规定》 （2016年12月15日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2016〕29号）： 第五条、第十八条、第二十三条。

《国务院国有资产监督管理委员会、财政部、中国证券监督管理委员会关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》 （2016年8月2日 国资发改革〔2016〕133号）： 五、（六）。

《中国保监会关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》 （2016年7月15日起施行 保监发〔2016〕62号）： 一、（四）二、（四）。

《中国银监会关于规范商业银行代理销售业务的通知》 （2016年5月5日 银监发〔2016〕24号）： （十七）。

《保险公司资金运用信息披露准则第4号：大额未上市股权和大额不动产投资》 （2016年5月4日 中国保监会保监发〔2016〕36号）： 第五条第一款第三项、第十一条。

《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》 （2016年3月1日起施行 财政部、科学技术部、国务院国有资产监督管理委员会财资〔2016〕4号）： 第二十一条。

《全国银行间债券市场柜台业务管理办法》 （2016年2月5日起施行 中国人民银行公告〔2016〕第2号）： 第十三条。

《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》 （2015年6月9日起施行 财政部、中国银监会财金〔2015〕56号）： 第二十八条。

《中国保监会关于加强保险公司再保险关联交易信息披露工作的通知》 （2015年4月17日起施行 保监发〔2015〕44号）： 一、二、三。

《商业银行并购贷款风险管理指引》 （2015年2月10日起施行 中国银监会银监发〔2015〕5号）： 第二十八条、第三十三条、第三十五条第二款。

《金融资产管理公司监管办法》 （2015年1月1日起施行 中国银监会、财政部、中国人民银行、中国证监会、中国保监会银监发〔2014〕41号）： 第八十一条第四项、第一百五十四条第七项、第一百五十五条。

《中国银监会办公厅关于加强村镇银行公司治理的指导意见》 （2014年12月3日 银监办发〔2014〕280号）： 三。

《中国保险监督管理委员会关于保险资金投资优先股有关事项的通知》 （2014年10月17日起施行 保监发〔2014〕80号）： 十二。

《中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构贷款保证担保管理的通知》 （2014年7月16日 银监办发〔2014〕203号）： 五。

《保险公司资金运用信息披露准则第1号：关联交易》 （2014年5月19日起施行 中国保险监督管理委员会保监发〔2014〕44号）： 第一条至第九条。

《中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见》 （2014年4月8日起施行 银监办发〔2014〕99号）： 二、（二）5。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书》 （2014年4月1日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2014〕13号）： 第八条、第九条第一项、第十六条第六项。

《中国保险监督管理委员会关于外资保险公司与其关联企业从事再保险交易有关问题的通知》 （2014年3月5日起施行 保监发〔2014〕19号）： 一、二、三、四、五、六、七。

《证券公司年度报告内容与格式准则》 （2014年1月1日起施行 中国证券监督管 理委员会公告〔2013〕41号）：第五条第八项、第三十一条、第三十八条第二项。

《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》 （2013年11月30日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2013〕42号）： 五、（五）。

《融资租赁企业监督管理办法》 （2013年10月1日起施行 商务部商流通发〔2013〕337号）： 第十五条、第十七条。

《国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》 （2013年8月20日 国资发产权〔2013〕202号）： 全文。

《基金管理公司固有资金运用管理暂行规定》 （2013年8月2日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2013〕33号）： 第十七条、第十八条。

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第31号——创业板上市公司半年度报告的内容与格式（2013年修订）》 （2013年6月28日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2013〕29号）： 第三十二条、第五十二条。

《保险机构投资设立基金管理公司试点办法》 （2013年6月18日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2013〕27号）： 第十条第四项、第十三条、第十四条。

《企业国有资产评估项目备案工作指引》 （2013年5月10日起施行 国务院国有资产监督管理委员会国资发产权〔2013〕64号）： 第十一条。

《商业银行监事会工作指引》 （2012年12月24日起施行 中国银行业监督管理委员会银监发〔2012〕44号）： 第六条第二款、第二十三条第四项、第二十八条第二项。

《会计监管风险提示第4号——首次公开发行股票公司审计》 （2012年10月18日起施行 中国证券监督管理委员会证监办发〔2012〕89号）： 五。

《保险公司财会工作规范》 （2012年7月1日起施行 中国保险监督管理委员会保监发〔2012〕8号）： 第九十九条。

《中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》 （2012年5月26日 银监发〔2012〕27号）： （三）（十五）（十六）。

《中国证券监督管理委员会关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》 （2012年5月23日起施行 中国证券监督管理委员会公告〔2012〕14号）： 二、（四）。

《保险中介服务集团公司监管办法（试行）》 （2011年9月22日起施行 中国保险监督管理委员会保监发〔2011〕54号）： 第十四条第五项。

《银团贷款业务指引》 （2011年8月1日起施行 中国银行业监督管理委员会银监发〔2011〕85号）： 第十一条第三款、第三十二条、第三十九条。

《中国银行业监督管理委员会关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知》 （2011年1月27日 银监发〔2011〕11号）： 五。

《中国银监会关于规范商业银行使用外部信用评级的通知》 （2011年1月26日 银监发〔2011〕10号）： 七、（三）。

《中国保监会关于规范保险机构对外担保有关事项的通知》 （2011年1月20日 保监发〔2011〕5号）： 二。

《物业承接查验办法》 （2011年1月1日起施行 住房和城乡建设部建房〔2010〕165号）： 第三十七条。

《融资性担保公司内部控制指引》 （2010年11月25日起施行 中国银行业监督管理委员会银监发〔2010〕101号）： 第三十条。

《融资性担保公司公司治理指引》 （2010年11月25日起施行 中国银行业监督管理委员会银监发〔2010〕99号）： 第二十二条。

《中国保险监督管理委员会关于重大关联交易认定有关事宜的复函》 （2010年10月8日 保监发改〔2010〕1199号）： 一。

《银行业金融机构外部审计监管指引》 （2010年8月11日起施行 中国银行业监督管理委员会银监发〔2010〕73号）： 第五条第三项。

《中国银行业监督管理委员会关于高风险农村信用社并购重组的指导意见》 （2010年8月6日 银监发〔2010〕71号）：