以组建省级农商联合银行为契机，加速深化农村信用社改革丨宏观经济

2023年召开的中央金融工作会议指出，要加快建设金融强国，完善金融体制，优化金融服务，防范化解风险，坚定不移走中国特色金融发展之路，推动我国金融高质量发展。农信社的发展对实现我国金融高质量发展至关重要。《全国农村中小银行机构行业发展报告（2023）》显示，2022年末，农村合作金融机构（简称农合机构）总资产规模高达47.62万亿元，浙江、湖北等20个地区农合机构贷款当地市场份额排名第一，云南、广西等27个地区农合机构存款当地市场份额在10%以上。

自党的十八大以来，中央一号文件强调了加速农村信用社改革的重要性，并要求完善省级农村信用社联合社的治理机制，以稳妥方式化解风险。农信社改革化险成为其发展的关键。面对经济下行和激烈的行业竞争等挑战，为解决管理体制问题，提升金融服务能力，有效控制金融风险，多个省份自2020年起根据“一省一策”原则推进省联社改革。广西、四川、山西等省份（自治区）采取了“自上而下”农商联合银行模式（以下简称省级农商联合银行模式），通过股权改造和参股农合机构，加速经营体制转换，为农信社的改革和高质量发展打下基础。

省级农商联合银行模式的主要做法及成效

组建省级农商联合银行，打造形神兼备的现代金融企业

根据中央“一省一策”的改革方针，多数省份和地区在监管机构的指导下，根据自身情况和机构运营状况，选择实施有限牌照的省级农商联合银行模式进行改革。以广西为例，考虑到当地农合机构多位于偏远贫困区域，规模小且分散，大型机构风险较高，不适合实施“大带小，强帮弱”的模式，经过多次讨论，最终决定采用有限牌照联合银行模式。广西的改革方案在2022年12月获国务院批复同意，经过一年多的筹备，于2024年2月6日正式成立广西农商联合银行。该模式下省联社体制改革的主要内容包括四方面。一是重构股权关系。扭转由原基层农合机构参股省联社的产权关系，转为由自治区财政厅和省内国有企业出资作为发起人，组建省级农商联合银行，并向下分期分批参股市县农合机构，以股权为纽带增强两级法人之间的经济联系。二是明晰履职边界。制定省级农商联合银行履职正负面清单和考核办法，进一步明晰了对基层农合机构承担党的领导、行业服务、风险管控、股权管理职责，实现对市县农合机构到位不越位的有效管理，构建“一张网”管理格局的制度基础。三是强化行业服务。以广西为例，明确打造战略规划、科技支撑、资金融通、产品研发、风险防控、股权管理、培训咨询、行业审计、公共关系、品牌宣传十大平台的行业服务战略，着力提供小法人做不了、做不好、做起来不经济的服务，为市县农合机构高质量发展提供有效支持。四是加快转换经营机制。对标现代金融企业，加强新机构的制度建设。比如，广西农商联合银行组建过程中，同步制定“1+8+N”新机制111项，全面覆盖市场定位、履职能力、公司治理、风险管理、激励约束、科技建设、队伍建设、企业文化的现代金融企业运行机制，为推动农合机构转换经营机制提供了制度保障，避免“穿新鞋、走旧路”。

统筹市县农合机构改革，完善“一张网”管理格局

各省区改革方案均将市县农合机构改革列入改革的重点内容之一，旨在坚持系统思维系统观念，全局谋划、整体推进省县两级法人的改革。省级农商联合银行的组建不仅实现对省联社体制的改造，更是为进一步深化基层农合机构改革提供新抓手。一是以向下参股机构为切入点，加速基层农合机构股份制改造。对于暂时未达到组建农商行标准的农合机构，省级农商联合银行可以通过自上而下参股以及督促指导等其他方式，帮助努力化解风险，提高经营管理水平，持续优化各项指标，积极稳妥推进改制农商行工作。二是以管理层级再造为切入点，推动农合机构“减量提质”。地市统一法人农商行的建立不仅有效缩小省级机构的管理半径，更有助于风险较高的农合机构化解风险。省市县不同层级管理关系的探索方案，为地市统一法人农商行组建提供有效助力。三是以履行股东职责为切入点，强化公司治理和股东股权管理。省级农商联合银行在成立并向下参股之后，有权派驻股权董事至参股的农合机构，以履行股东义务并行使股东权利，此举将有效解决管理体制不畅的问题。与此同时，在确保省县两级法人体系得以维持的前提下，省级农商联合银行将指导市县农合机构加强公司治理建设，规范股东股权管理，并强化关联交易管理，从而减少存在的壁垒。此举将更加有利于基层农合机构建立健全权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的公司治理机制......

来源 | 《清华金融评论》2024年12月刊总第133期

编辑丨王茅