深圳市场监管动态

一、上市公司监管动态（2017年5月5日-5月11日）

本所共对11宗违规行为发出监管函，其中8宗涉及信息披露违规、2宗涉及买卖股票违规、1宗涉及资金占用违规。

8宗涉及信息披露违规中，一是海南高速公路股份有限公司全资子公司与关联方签订相关合同未履行临时公告的信息披露义务。二是宁夏西部创业实业股份有限公司子公司相关收入和成本核算错误，导致2016年度年报财务数据与已披露的2016年半年报、三季报财务数据存在较大差异。三是天津赛象科技股份有限公司2016年度计提各项资产减值准备占2015年度上市公司净利润的59%，公司未按规定在2017年2月底前将该事项提交董事会审议并履行相关信息披露义务。四是山河智能装备股份有限公司2016年度计提各项资产减值准备占2015年度上市公司净利润的255%，公司未按规定在2017年2月底前将该事项提交董事会审议并履行相关信息披露义务。五是深圳市尚荣医疗股份有限公司对前期发生的会计差错进行更正，并追溯调整2015年度合并资产负债表、合并利润表的相关财务数据。六是湖南大康国际农业食品股份有限公司2016年年度报告存在多处财务数据填报错误，且未按规定与年报同时披露《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》。七是深圳市科陆电子科技股份有限公司未经董事会、股东大会批准变更深圳市中电绿源新能源汽车发展有限公司的业绩补偿承诺。八是武汉金运激光股份有限公司及其全资子公司与关联方发生股权转让、日常经营等关联交易事项未按规定事前履行相应的审议程序和信息披露义务。

2宗涉及买卖股票违规中，一是旷达科技集团股份有限公司副总裁徐文健于2016年12月29日卖出公司股票30万股，于2017年5月4日和2017年5月5日累计买入公司股票1万股，构成短线交易。二是通化双龙化工股份有限公司副董事长孙军在公司2017年一季度报告披露前30日内通过集中竞价方式买入公司股票107万股，构成敏感期交易。

1宗涉及资金占用违规中，梦网荣信科技集团股份有限公司实际控制人参股的公司荣科恒阳与公司因转让资产事项在报告期内发生非经营性往来1,500.40万元，2016年末公司对荣科恒阳的其他应收款余额为1,614.98万元，同时公司未能在转让资产事项公告中披露导致非经营性资金占用的相关事项。

本所发出重组问询函4份、年报问询函61份、关注函8份、其他函件76份。

二、市场交易监管动态（2017年5月8日-5月12日）

本所共对70起证券异常交易行为进行调查，涉及证券50只、证券账户68个、证券公司40家；对18起上市公司重大事项进行核查，涉及证券18只；调阅证券账户资料110份，电话警示72次，出具异常交易警示函4份，对12个账户实施盘中暂停当日交易措施，对1个账户实施盘后限制交易措施，向证监会上报6起涉嫌违法违规案件线索