专栏名称: 信贷风险管理

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信贷风险管理 · 公众号 · 财经 · 2021-06-25 16:30

正文

7月（南京）：新规背景下不良资产处置、风险化解实务操作及不良贷款诉讼与执行相关问题与应对专题研修班！

出品 | 信贷风险管理

作者 | 张涛

近日，信贷审批中心收到E支行上报的一笔个人经营贷款展期的业务。在审查上报贷款资料过程中，通过工商信息查询发现，企业存在异常变化以及重大风险因素。故要求调查人再次下户核实上述情况的原因。经调查，因企业股东之间在发展战略及利益分配存在严重分歧，企业目前无法正常对外开展业务，严重影响企业正常经营；涉诉企业是另一家公司，但通过调查发现，该企业的法人、主要股东均为借款人，而且两家企业的主营业务高度关联，鉴于上述情况，企业资金紧张、经营困难，已非外界因素造成的，存在信贷风险，严重威胁商业银行的贷款安全，故信贷审批中心拒绝了该笔贷款再展期的申请，并要求E支行及时采取相应措施收回该笔贷款。

案例经过

近日，信贷审批中心受理了E支行上报的一笔经营贷款再展期申请，展期金额100万元，原因是受疫情影响，无法按期偿还展期后贷款，申请再次展期4个月。该笔业务申请授信时，借款人为企业法人，企业股东为一家法人公司，公司主要从事从事发动机尾气排放处理产品的研发、设计、制造、销售和服务，年销售额大约400万元以上。公司在本市和外地都设有生产中心和研发中心，法人代表为借款人，并为实际经营者。

审批人通过对再展期资料审核发现以下情况：第一，关联公司由于涉诉案件，目前正处于被执行阶段。第二，司法协助执行信息显示，被执行人为借款人。第三，工商信息查询结果中显示，该企业于今年年初办理企业法人变更，股东也由单一法人股东变更为多位法人和自然人股东。第四，该企业的部分股权质押给某基金公司管理。上述情况E支行并未进行调查，故退回，要求E支行深入调查企业目前经营状况、经调查，企业将部分股权质押，解决资金紧张情况；另外，由于新的合作伙伴的加入，对于公司发展方向及利益分配等情况产生较大分歧，导致关联企业不能获得资金支持，无法按时正常支付。

目前，已对借款人及关联企业已被依法起诉并进入执行阶段，严重影响企业和个人声誉。在通盘考量企业年初的一系列的变化后认为，鉴于借款人未如实向E支行反映企业真实情况，且经营已发生重大变化，严重影响企业正常生产经营和资金回笼，对银行贷款存在重大风险隐患，在与支行信贷经理沟通后，审批人当即在流程中退回再展期申请，并要求要求收回该笔贷款。

案例分析

贷款展期是指借款人在借款合同约定的借款期限不能偿还贷款，在征得贷款行同意的情况下可延长原借款的还款期限，使借款人得以继续使用借款。在落实金融政策的同时，要根据借款人及经营实体的实际情况，包括经营实体所在行业，经营收入、信用状况、近期资金筹措情况等信息，判断客户展期还款的合理性。了解企业的基本情况，作为判断企业经营情况的重要依据。该笔展期业务虽然E支行通过该平台查询了企业信息，却没有认真审查查询结果，未能对涉诉、股东变化、法人变更异常经营情况等情况采取有效的调查措施，说明E支行在贷款调查方面还存在流于形式的问题，从而影响对企业风险的综合判断，引发经营贷款实质性风险。

案例启示

（一）加强贷款前期调查，全面了解企业真实经营情况。

要通过现场调查对申请人行业前景的调查、了解受疫情影响程度，要动态观察、结合工商信息、企业征信、个人征信做出合理的判断。同时，加强企业经营状况的前后对比考量，要结合当前疫情对企业造成的影响，全面分析，避免对借款企业实际经营状况造成误判。本案例中，由于借款人、对外投资企业涉诉、企业管理层对发展方向、经营理念以及利润分配产生较大分歧，是导致企业无法正常生产经营的主要因素，这一点E支行并未调查清楚，加大了贷款隐性风险。

（二）多角度严格审查，防范贷款实质风险。

为支持实体经济正常运转，落实普惠金融政策，助力小微经营实体渡过难关，其中通过贷款展期是帮助企业减缓资金压力的具体措施之一，在落实政策的同时，还应立足借款企业实际情况，充分了解企经营困难原因，判断企业所处行业、产品市场的恢复能力、上下游供应需求等情况。根据企业实际需求，合理确定展期期限，严禁通过疫情期间贷款展期，来掩盖企业经营实质性之风险。

（三）通过加强业务培训、业务案例积累，积极化解隐性风险。

为更好的促进贷款业务发展，信贷经理应积极参与组织的专业培训，提高理论认识，通过业务交流，不断提高业务办理水平。业务办理过程中也要不断积累业务案例，特别是遇到疑难或被发现问题的案例，更要及时记录，为化解贷款隐性风险提供指导帮助，避免反复出现重复错误，提高业务办理效率。

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