13名中国卖家因逃税被捕！

雨果网 · 公众号 · 跨境电商 · 2025-03-14 17:59

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近日，欧盟独立检察机关EPPO意大利分部公布“Dragone行动”阶段性成果：17名涉案人员（4名意大利和13名中国跨境电商卖家）因利用空壳公司网络逃避中国商品进口关税及增值税被逮捕，7105万欧元资金及资产被冻结。【解锁更多关税、税务政策剖析，探寻家具出海新契机， 点此立即报名 3月18日家电家具跨境出海峰会，与亚马逊官方天团和顶级行业大卖1V1面对面交流！】

调查发现，涉案企业在佛罗伦萨、普拉托、罗马设立多达29家空壳公司，构建“进口-中转-分销”链条：中国产服装、鞋类、箱包等商品经保加利亚、匈牙利、希腊口岸以CP42程序清关，货物实际运往意大利物流中心后，通过虚假欧盟内部交易发票，将本应在进口环节缴纳的关税及17%-27%增值税无限期延迟。目前，涉案企业仍在司法调查阶段，17名嫌疑人已申请保释。

CP42是欧盟海关程序42（Customs Procedure 42）的简称，CP42规定当从欧盟以外进口到欧盟成员国的货物随后出售给另一个欧盟成员国的公司时，可以应用海关程序42进行清关，对抵达欧盟的货物在进口清关环节推迟缴纳进口增值税。可以看出，上述涉案企业正是通过多个空壳公司滥用CP42规定以达到逃税的目的。

据了解，本次“Dragone行动”正值意大利VAT监管新政落地敏感期。2024年12月生效的《跨境贸易税收合规法案》，要求电商平台对年销售额超10万欧元的非欧盟卖家实施VAT代扣代缴，并将海关数据与税务系统实时对接。