【现状】
财务部对各公司库存情况进行调查，主要总结如下三大类问题：数据流程问题、存货管理问题以及其他方面的问题，具体情况如下：
一、数据流程问题
该部分问题主要体现在三个方面
1、转库手续办理不及时。
2、人员变动交接手续不完善。
3、各岗位人员配备不合理，一人多岗，业务水平不符合岗位要求等。
具体明细如下：
A：分割量大时，为控制冻品入库量，部分产品实际已包装入库，但相应的交接手续不能同步办理。导致数据失实；
B：转库不及时，小副产缴库不及时;
C：急冻库转库不及时，相应手续不能及时办理；
D：xx月28日检查急冻库内有生产日期为xx月23日和xx月25日的产品未转库，主要是转库不及时;
E：大生产期间，产量较高，总经理为了减少冻品入库量，放假前有10吨产品入库鲜品，年后将鲜品退库包装成冻品，加上年后分割量增加，转库、分货不及时。冷藏库无人分货，产品摆放混乱，大量产品混放，导致无法盘点;
前任仓储科长张XX于20XX年XX月底自离，后由新调任的马XX接任仓储工作。未交接工作。
F：急冻库、冷藏库、预冷库仅有一名兼职保管；
G：代存外包产品较多无专人管理.
H：冷藏库、急冻库无专职的保管员;
I：出入库数据交接人员配备不齐，仓储现在连库管都没；目前铜仁福润冻品入库量只有猪头及猪尾，其他产品全部鲜销；现在冻品入库没有交接手续，为了节省开支，尚未启用冷藏库，冻品全部堆放在急冻库;
J：仓储科科长辞职两个月，现在没有科室负责人，鲜品发货台主任工伤，鲜品发货台两个月无负责人，鲜品发货台辞职一人、工伤一人、调出一人，新进人员业务不熟练，流动性大;
K：仓储科无负责人，部分管理要求无法传达执行；冷藏库库管不懂使用电脑，无法处理库存账务;
L：急冻库存在串货情况;
M：车间没有数字交接员，没有交接手续;
N：数字交接人员缺少严重，目前车间数字交接人员仅一名，生产时，数字交接工作由行管人员暂代；分割品入库做不到一车一品，摆放混乱，加上交接人员对产品不熟悉，导致串货现象较为严重;
O：库管人员普遍年龄偏大，文化素质低，不会使用电脑，不能操作ERP，数据审核需要专门的仓储统计员处理，存在信息传递时差，容易出现差错;
数字人员岗位缺编，结算员、入库、发货有时是一个人操作，存在私自调整库存的可能，内控力削弱;
P：3月份和4月初，专职转库人员三人，每天极限转库为8吨，但冻品入库量高峰期平均在10-13吨左右，这段时间产品积压在急冻库，甚至在过道堆放，给数字管理造成困难。
二、存货管理问题
该部分问题主要体现在两个方面
1、管理不善导致产品过期变质。
2、产品销售出库不及时以及货物存放库位不合理等。
具体明细如下：
A：毛皮长时间未销售，存有3万多张，而每天还有是大量剥皮入库，占用资金;
B：冷藏库中库存350KG碎板油，已于XX年出库，现产品已过期，由于XX方向一直未发货，现一直在库中;
C：库内有过期产品（如腿寸骨）;
D：胫骨、尾骨、月牙骨等产品部分过期;
E：存在过期产品：一级毛皮;
F：毛猪皮948张从20xx年至今一直未销售，部分猪皮已变色发绿;
G：月末无法进行盘点，同种产品存在地点较多;
大生产期间总经理为减少冻品入库量导致6.8吨产品未包装，年后由于分割量大，包装不及时导致产品变质，现在库内单独存放;
