先是承认作案一两个月,在证据面前又改口说一年,三个人前后不一的态度,让警方更加怀疑。通过进一步侦查,一个隐藏了十几年的“偷梁换柱”大案慢慢浮出水面。
宁波市公安局海曙分局经济犯罪侦查大队民警 孙逸雯:
发现其实李某、曹某、翁某已经认识了10余年之久。
警方调查发现,在李某到这家新材料公司工作的第二年,该公司就出现了原材料苯乙烯的损耗率大幅度上升的情况。而也就是从那时起,每次在运输苯乙烯的前后两天时间里,李某都会有异常花销。
经调查,李某所在岗位的工资收入每月为5000元左右,但是李某的日常花销却超过了万元。通过对李某等人销赃的这家公司的账目进行回溯分析,发现早在2015年时,李某就已经开始向这家公司出售赃物苯乙烯了。
那么案件的起点到底是什么时候?警方调取了被害企业近20年间所有涉及苯乙烯的采购记录,和下游销赃公司的收货记录。
宁波市公安局海曙分局经济犯罪侦查大队副大队长 胡威:我们发现,在相应的资金发生的当天或者前两天,受害企业就会有对应的货品采购和入库工作。我们又调取了出入库记录,都是由李某来完成签字确认。
经过调查警方发现,李某从来公司的第二年就已经开始与曹某、翁某合谋“调包”苯乙烯进行贩卖,他们合谋犯罪的时间已持续了17年之久。
每次作案时,李某都会把几个装满水的桶运到仓库过磅称重,然后从仓库内的雨水井将桶内的水排出,而这一系列的动作,李某都在公共场所的视频盲区处进行。
为了不被发现,每次运输过程中李某等人只会替换2到3桶,占每次运送苯乙烯总量的10%左右,最终李某通过报损耗的方式,将这些苯乙烯进行核销。据新材料公司负责人张先生介绍,苯乙烯只占全部原材料的5%,李某等人每次调包10%苯乙烯的量相当于占全部原材料的0.5%,因此这个报损量很难被公司发觉。
宁波市公安局海曙分局经济犯罪侦查大队副大队长 胡威:因为这里涉及物料、业务、产品生产等多个部门,几个部门之间又相互独立,相互的数据之间没有一个整合性工作。不能做到全流程系统性审核,只是哪个环节出现了什么问题,就去哪个环节去解决问题而已。
据警方介绍,这些被调包的苯乙烯,曹某和翁某会以市场价六折左右的价格进行低价出售,所得赃款三人平分。
经查,17年间,李某利用担任公司材料车间操作工,负责苯乙烯初次入库检验的职务便利,共侵占原材料苯乙烯价值2000余万元。
宁波市公安局海曙分局副局长 董文:该案的犯罪人员在企业日常的管理过程中是容易忽视的普通员工,案件的犯罪过程也呈现出隐蔽性强、周期长、累积的涉案金额大等特点,这些新的特点也让受害企业得到了警醒。一定要结合企业生产经营的特点,从人、财、物、事四个维度加强内审和内控,加强制度和流程的建设,让企业及时补强了管理的内在短板。
同时,为了帮助企业最大程度挽回损失,警方调取了销赃企业17年来每次接受苯乙烯的数量和金额,再与李某等人手机上的资金流水核对,确定具体数额后冻结非法获利赃款予以返还被害公司。目前,该案已追回赃款近1800万元。