马云 、雷军、孙宏斌等大佬都在做家族信托！很多细节要学习！（活动报名，坐标上海！）

罗斯柴尔德家族、杜邦家族、奥纳西斯家族、洛克菲勒家族、IBM沃森家族、高尔文家族、福特家族、马克斯家族、迪士尼家族、摩根家族，这些都是全球公认的十大顶级家族。“创业容易，守业难”。为了将家族财富能够传承下去，以上这些家族，都做了同样的决定——设立家族信托。

家族信托，作为一种财富传承和保护工具，已经有数百年的发展历史。近年来，在中国，越来越多的富人也开始在海外设立家族信托，离岸架构、基金会、离岸信托这些财富传承工具正在被内地富人们所熟知。

据相关数据显示，2018年超过15家在香港上市的内地民营企业通过离岸家族信托基金方式分配股权，相关信托计划所控制股权市值接近2400亿港元。阿里、京东、小米、拼多多、融创中国、龙湖地产、周黑鸭、达利园等企业，也早已设立了离岸家族信托！

那么，为何这么多企业主、富人都热衷于设立离岸家族信托？离岸家族信托究竟有什么作用呢？

一、财富传承

信托有效设立后，信托财产即从委托人的其他自有财产中分离出来，成为一项独立运作的财产，仅服务于信托目的。

对委托人来说，丧失了对该信托财产的所有权，该信托财产不再属于其自有资产。

对受托人来说，取得了该信托财产的名义所有权。之所以说是名义所有权，因为受托人并不能享受这一所有权所带来的信托收益。

对受益人来说，他取得了信托收益的请求权，是信托受益权，维持这种状况的条件是信托存续。

信托一旦终止，上面所说的情形，就会产生变化，受托人不再是信托财产的所有人，这也是受托人仅作为名义持有人的原因之一，该信托财产的所有权归于委托人、受益人或者信托文件规定的人。

二、资产合并和集中管理

对于在世界各地都拥有资产的高净值人群来说，信托可以作为管理这些资产的集中工具；在处理记录保存、报税和编制年度账目报表时，可通过一个中央地点进行处理。

三、保有资产管理权

通过成立作为受托人身份行事的私人信托公司，保有对资产的管理权。

例如，美国经常有家族信托受托人通常每年只给予受益人50%的投资收益，30岁、甚至40岁之前，作受益人的继承人无法动用本金。当继承人满规定年龄后，如需动用本金还要经过受托人、律师等审核通过，防止继承人年少无知，挥霍家产。

四、免除遗产承办手续及费用

一般情况下，当委托人的居住地或资产所在地属于民事法制国家，便会受到当地强迫性的继承权约束，去世后，委托人的资产必须根据当地强迫性的继承权规定予以分配，而其自身的遗愿并不能完全遵循。若委托人在生前将资产转入信托，则可以避免上述限制。

五、资产保护和债务隔离

设立信托可以保护部分资产不被债权人追溯，特别是在很多离婚案例中，信托还起到了保护资产不因离婚而遭到分割的作用。

当年土豆网CEO王微与妻子闹离婚，间接导致土豆网IPO失败，进而被优酷兼并，年仅39岁的王微无奈退休。

六、税务规划

通过设立信托，可以减少或递延资产增值、传承资产时可能产生的税赋。

不过，随着家族信托、离岸架构的日趋普及，CRS以及反避税个税条例也接踵而至！这让已经进行跨境财富配置或准备搭建离岸架构、家族信托的人群提心吊胆！

面对“CRS+反避税条例”的双重夹击，

富人们究竟要如何合法规划自身财产？

家族财富怎么传承？

以往盛行的基金会、家族信托是否还能继续使用？如何调整？

拥有国际贸易的企业如何搭建离岸架构？

美国是否是优质的离岸注册地？

跨国投资、资金出海需要注意哪些风险？如何应对？

2019年3月2日~3日，并购优塾将在上海举办“CRS+反避税”背景下，家族财富传承、离岸架构搭建究竟还能怎么做？（◀️点击报名）主题研讨会，三位跨境财富管理领域资深财税法专家，将从离岸架构、离岸信托、税法等方面分析跨境财富规划现有的风险以及应对措施！

值得注意的是，现场嘉宾将会为参会用户提供“1对1财富风险评估以及资产检查”，欢迎大家踊跃报名！

2019，每日精进，必有收获！

1、了解CRS背景下，新税改中全球税务信息透明化进程、现状及税收调查方向

2、学习CRS下个人离岸和企业离岸架构的应对措施

3、移民前后或海外资产配置前，跨境资产的法律、税务考量疑难点

4、基金会与信托在财富传承中如何运作？财富如何保全传承？

5、离岸信托架构搭建、法律风险、控制权、税务风险全面学习与解答

6、深度实操案例分析、讲解

7、身份规划在财富管理中的考量和应用

1、1对1财富风险评估和规划，全面资产检查

2、只讲干货，用实战案例支撑每个知识点

3、三位跨境财富管理领域资深财税法专家，在离岸架构、离岸信托、税法等方面各有建树！

一、CRS下个人离岸和企业离岸架构的应对措施和案例解析

1、全球税务信息透明化进程及现状

2、CRS 动态变化及影响

3、应对策略汇总及综合评价

4、CRS下个人离岸架构应对策略及案例解析

5、CRS下企业离岸架构应对策略及案例解析

二、CRS下高净值资产配置建议

1.如何运用伞型架构进行资产规划

2.资产中立的作用及实务应用

3.资产管理的顶层法律架构设计

4.离岸家族信托在资产管理中的作用（附案例分析）

案例：龙湖地产

5.私人基金在资产管理中的作用（附案例分析）

三、海外投融资中的架构规划

1、海外投资过程

2、跨国公司投资一般模式

3、跨国投资架构搭建主要的考量因素

4、如何搭建有效的跨国投融资架构

(1)   直接投资架构规划

案例：以某集团公司投资阿联酋自贸区某贸易公司为例

(2)   跨国并购架构规划

案例：某上市公司并购海外矿山项目等5个案例，涉及农业、汽车新材料等行业

(3)   跨境融资架构规划

如何使用不同的离岸金融账户

不同的融资模式－海外发债、离岸基金

(4)   海外上市的VIE架构

案例：小米VIE架构搭建

离岸信托的法律风险分析及应对

一、CRS角度看离岸信托 

1、“金融机构”的定义

2、个人账户及机构账户的调查重点

3、图解典型离岸信托的CRS信息披露

4、CRS的误区及漏洞

二、法律风险角度看离岸信托

1、委托人控制权边界问题

(1) 案例：l JSC Mezhdunarodniy Promyshlenniy Bank and another V Pugachev and others [2017]案]

(2) 虚假信托、欺诈转让

(3) 在岸地法律反制

(4) 委托人保留控制权的方式：分配意愿书\保护人\VISTA信托\私人信托公司

2、信托纠纷的法律适用探讨

(1) 信托关系人纠纷

(2) 第三人债务纠纷 

(案例：贾跃亭美国不可撤销信托避债纠纷)

3、离岸信托放置中国境内资产的障碍

(1) 障碍解析

(2) 案例：子女抚养信托

(3) 案例：风险隔离信托

新税法下的财富规划税务风险暗礁与突围

热身与进阶

国籍、户籍和税籍：早规划早受益

案例：那些年我们都听过的移民项目：岛国护照&永居项目

案例：港漂的烦恼：新个税法与征管实践中交税、申报和抵免的那些事儿

案例：境外发薪：是避税的利器还是唬人的噱头

新个税法下的“所得”：稳重求“变”

案例：同样是境外租房，税务处理怎么就能不一样

案例：小综合大分类：所得种类傻傻分不清楚，该辨还是辩？

征管的升级：纳税人识别码和大数据时代

案例：个人所得税APP：和你聊大数据，并不是玩笑

案例：离境清税制度：未来不远

案例：选案：案是如何选出来的？

架构与实战

税眼看信托：资产放置、隔离与受益的税务分析

案例：境内家族信托放现金、股权和不动产：架构简介与税务规划

案例：离岸信托放现金、股权和不动产：架构简介和税务规划

案例：企业家的终诉求：财多税少隔离好，交易架构规划搭建实例

案例：反避税下新形势：离岸信托的确定与不确定性都应该知道

TC GROUP 联合创始人、TC 中国区大客户运营中心总裁／上海机构首席代表、、TC 香港会计师事务所法律事务合伙人百纳（全球）征信董事、中国资产管理研究会（CAoWPM）理事、江苏省商务厅“江苏企业国际化专家库”专家

陈先生之前就职于全球闻名的离岸法律服务机构——莫萨克&冯赛卡（Mossack&Fonseca）律师行并工作了十余年，且一直从事企业在离岸及国际化发展领域的实务操作。

在跨国投资、并购、资本运作  结构规划、税务规划、离岸信托及私益基金会、家族财产规划与传承等领域积累了丰富案件操作经验和诸多成功案例。现为多家银行及金融机构签约顾问，同时还担任多家国内大型企业海外战略顾问。

北京德和衡律师事务所合伙人，中国政法大学法学学士、美国西北大学法学硕士、中国人民大学金融学硕士；拥有证券从业资格。

田律师对CRS有深入理论研究，已为保险公司、信托公司、证券公司、银行提供CRS合规咨询意见，设计合规流程，提供识别、填报服务，为各型金融产品提供CRS合规设计方案；与境内外机构开展交流合作，为高净值客户提供境内、境外CRS合规方案。

此外，田律师在商事争议防范及解决、复杂并购重组、交易结构设计、涉外争议解决、涉外并购、资产跨境配置、反洗钱等方面，为众多客户提供了有价值的解决方案、合规咨询，客户遍布大型企业、金融机构、高净值人群。

中翰税务合伙人（国际税收、转让定价、税收争议），律师、ACCA、ICLC。张老师有超过10年的税务工作经验，她获得了西班牙纳瓦拉大学税务专业硕士学位，中国政法大学在职经济法博士。

先后在国际知名律所Cuatrecasas的巴塞罗那办公室、德国税务咨询公司WTS工作过，在加入中翰之前曾在某知名跨国企业担任税务负责人。

张老师的执业领域包括在：国际税和协定的适用、转让定价、跨境交易欧洲税咨询、CRS合规和落地相关咨询等。

1、董事长、总经理、副总、财务总监等企业高管及投资相关从业人员

2、家族企业负责人、继承人

3、有海外移民需求的高净值人士

4、在海外存有资产的中国税务居民

5、在海外有金融资产配置

6、在境外设立公司从事国际贸易

7、准备或者已经设立海外家族信托

1、三不原则：不拍照、不录音、不摄像。

2、希望大家请认真听课、记录重点，积极参与讨论。

如果您有个人财富规划、离岸架构搭建等相关问题，并且希望和嘉宾互动交流，可提前将您的问题提交给我们。问题收集将于2月24日截止，请在此之前，将问题发送至邮箱：[email protected]。

原价：7500元/人

特惠价：6900元/人（3人及以上或2月23日前付款） 

满35人封班！

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