1.收购硅谷数码，万盛股份确定战略转型集成电路；
2.硅谷数模杨可为:开始着手对国内厂商进行更大力度开拓；
3.万盛股份释疑重组：控股权保持稳定 未来双主业并行；
4.投服中心四问万盛股份；
5.万盛股份重组方亲属停牌前买入 称非内幕交易被律师质疑；
6.万盛股份否认被借壳 业绩表现不佳为优先股影响
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1.收购硅谷数码，万盛股份确定战略转型集成电路；
集微网消息，6月21日，万盛股份董事长高献国在公司重大资产重组媒体说明会上表示，基于国家产业结构调整，经过充分论证和分析后，公司确定集成电路行业作为公司战略转型重点方向，在努力发展原有主营业务的同时，力求开拓新兴行业，形成双轮驱动，为公司的可持续发展奠定更好的基础。
万盛股份5月25日晚间公告，公司拟发行股份方式购买嘉兴海大、集成电路基金等7名股东持有的匠芯知本100%股权，暂定价为37.5亿元。同时公司拟募集配套资金不超10亿元。
之前，匠芯知本（上海）科技有限公司已经完成对美国硅谷数模半导体公司全部股权的收购。
根据交易对方的业绩承诺，标的资产2017年、2018 年、2019年和2020年实现的净利润(经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的标的公司合并报表中归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润孰低者)应分别不低于1.10亿元、2.21 亿元、3.34亿元和4.64亿元。
值得注意的是，此次收购标的公司匠芯知本拥有硅谷数模100%的股权。通过此次收购，专注化学功能助剂主业的万盛股份跨界延伸切入半导体行业。据介绍，硅谷数模是一家注册在美国特拉华州的半导体企业，主要为数字多媒体市场设计及制造半导体，覆盖从智能型手机等可携式设备到高阶显卡以及大型高像素显示器。
2016年9月，硅谷数模半导体公司和北京山海昆仑资本管理有限公司签订最终合并协议，根据该协议，由山海资本主导的财团将以逾5亿美元收购硅谷数模的全部已发行股份。国家集成电路产业投资基金也已加入山海资本的基金，成为有限合伙人之一。2017年四月7日，双方宣布已完成收购交易。
硅谷数模针对高性能显示应用的高速混合信号半导体集成电路(IC)广泛应用于移动设备、虚拟/增强现实 (VR/AR)，以及其他领先电子品牌的高性能电子产品，包括苹果、三星、LG、微软、Google、联想、戴尔、惠普、华硕和HTC等。该公司总部位于加州圣塔克拉拉，其大部分工程营运位于中国北京。当前投资人包括知名的创投公司：DCM Ventures、Globespan Capital Partners、凯旋创投和Woodside Fund。
2.硅谷数模杨可为:开始着手对国内厂商进行更大力度开拓；
中证网讯 （记者 官平 徐金忠）杨可为在回答中国证券报记者提问时表示，硅谷数模之前与国内厂商合作较少，主要因为硅谷数模一直致力于开发业界最前沿的技术，产品和技术在国际都比较领先，而硅谷数模受限于自身的资金实力，主要专注于高端市场，优先满足国外高端一线厂商的需求，未针对中低端市场进行大力开拓。由于，国内消费电子厂商过去主要是集中在中低端市场，对先进技术和产品的需求较低，从而导致了与国内厂商的合作较少。
杨可为指出，硅谷数模注意到，最近几年国内厂商开始打入高端市场，对先进技术和产品的需求开始增长，同时匠芯知本完成对硅谷数模的收购后，匠芯知本对硅谷数模提供较好的资金支持，因此今年硅谷数模开始着手对国内厂商进行更大力度的开拓。
杨可为表示，在国内市场布局方面，硅谷数模对自身组织架构进行调整，内部已开始搭建针对国内市场的业务中心并已在深圳建立销售团队，下一步拟在北京以外的城市建立设计和服务中心，提升对国内客户的响应速度。本次收购完成后，硅谷数模将获得上市公司的资金支持和资源支持，能够更好地进行国内市场的开拓。
据悉，目前，硅谷数模已与国内诸多消费电子厂商进行了深度接触，探讨未来的战略合作。如与手机、平板电脑和笔记本电脑厂商进行USB Type-C端口控制芯片的合作，与显示器厂商进行时序控制器TCON等产品的合作，与VR设备厂商进行VR芯片相关的合作。
3.万盛股份释疑重组：控股权保持稳定 未来双主业并行；
万盛股份拟以37.5亿元“跨界”收购匠芯知本(上海)科技有限公司(下称“匠芯知本”)100%股权，谋求布局数模混合芯片新产业。昨日，万盛股份在上交所举行关于重大资产重组的媒体说明会，投服中心等针对本次交易的重组上市风险、未来公司控股权稳定性、标的资产实际经营情况、公司与标的企业间的业务整合等问题提出质询。公司方面表示，本次交易不会构成借壳，且交易对方嘉兴海大、集成电路基金已分别作出相关承诺，未来公司控制权稳定，公司实际控制人保持不变；经营方面，未来公司将实行两大主业并行的运营模式。
回溯本次交易方案，万盛股份拟37.5亿元收购匠芯知本，从而实现对硅谷数模100%股权的间接收购。万盛股份原本主要从事有机磷系阻燃剂以及其他橡塑助剂的研发、生产和销售，通过此次交易实现布局数模混合芯片产业。同时，公司拟向不超过10名的特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过10亿元。本次发行股份购买资产共有7名交易对手，其中嘉兴海大、集成电路基金、上海数珑分别持有匠芯知本55%、20%、10.31%的股权。部分交易对方承诺，标的资产2017年、2018年、2019年和2020年实现的净利润分别不低于1.1亿元、2.21亿元、3.34亿元和4.64亿元。
匠芯知本交易价格为37.5亿元，占上市公司2016年总资产及净资产的比例分别为266.77%、355.98%，因此，本次交易构成借壳与否的关键是万盛股份的控制权是否发生转移。具体来看，本次交易完成后，公司实际控制人高献国家族的持股比例将下降至30.26%。投服中心提出：“标的资产股东嘉兴海大、集成电路基金、上海数珑将合计持有公司31.62%股份，刚好超过高献国家族；同时，上海数珑系标的资产管理层持股平台，集成电路基金所持标的资产股权全部为2017年4月从嘉兴海大处突击受让所得。”由此，投服中心希望公司对控股权的稳定性、“是否存在其他安排”、“是否有隐藏的一致行动人关系”等问题进行补充说明。
对此，公司相关人士明确表示，尽管交易对方嘉兴海大、集成电路基金、上海数珑将分别持有万盛股份20.39%、7.41%、3.82%的股份，但三方之间不会构成一致行动关系，也不存在其他关联关系或安排，因此不会改变实际控制人对公司的控制地位；并且，为进一步巩固公司实际控制人的控制地位，嘉兴海大、集成电路基金已分别作出相关承诺，未来公司的控制权将保持稳定。
公司独立财务顾问亦称本次交易不存在借壳的情况：“首先，本次交易完成后，在不考虑配套融资的情况下，实控人高献国家族的持股比例为30.26%，仍为上市公司实际控制人。另外，万盛股份拟调整董事会结构，在董事会层面确保控股股东对上市公司的控制；其次，万盛股份对标的资产高级管理人员的聘用拥有决定权；最后，硅谷数模的核心部门研发部门设在北京，便于上市公司的管理。”
公司进一步补充称，本次交易完成后，标的资产将成为万盛股份100%控股的子公司；未来，标的资产业务将成为公司主营业务的重要组成部分，公司将按照其对全资子公司的管理模式，结合标的资产的行业特点，对标的资产的生产经营进行控制。
对于未来公司主营业务的发展计划，万盛股份董事长高献国表示：“重组交易完成之后，公司将采取双主业并行的策略，两大主业相对独立运行，发挥其管理团队在各自业务上的作用，双轮驱动公司业绩发展。”据其介绍，一方面，公司自上市以来主营业务保持增长态势，“万盛股份是做化工助剂(包括阻燃剂)起家的，这几年阻燃剂行业快速发展，公司业绩也大幅增长。公司2014年10月份上市，2015年公司业绩比上年增长了102%，2016年净利润较2015年增长了75.86%，今年一季度业绩也保持增长状态”；另一方面，公司看好硅谷数模在半导体行业的发展潜力，希望借此布局数模混合芯片新产业，开发新的盈利增长点。 上海证券报
4.投服中心四问万盛股份；
6月21日，在万盛股份(40.36 +0.00%,诊股)重大资产重组媒体说明会上，中证中小投资者服务中心（简称“投服中心”）代表广大中小投资者发声。投服中心指出，万盛股份重组存在规避借壳、标的公司估值是否公允、业绩补偿承诺能否完成以及标的公司是否可持续经营四方面问题。
是否规避借壳
投服中心指出，本次重组可能存在规避借壳上市的情况。如果被认定为借壳，公司管理层有否考虑过重组不确定性给投资者带来的风险？如果重组失败，有无进一步的具体措施应对风险？
根据预案，本次交易标的资产占上市公司2016年总资产及净资产的指标分别为266.77%、355.98%。是否构成借壳的关键因素是万盛股份的控制权是否发生转移。如果控制权发生转移，本次重组将被认定为借壳上市，重组将产生不确定性。根据预案披露，本次交易前，高献国家族成员合计控制万盛股份48.08%的股份，为万盛股份实际控制人。本次交易后，高献国家族成员的股份比例将下降至30.26%，仍为本公司实际控制人。
投服中心表示，交易完成后，标的资产股东嘉兴海大、集成电路基金、上海数珑将合计持有公司31.62%股份，超过高献国家族。其中上海数珑系标的资产管理层持股平台，集成电路基金所持标的资产股权全部系2017年4月从嘉兴海大处突击受让。结合突击转让时间节点和数量的巧合，投服中心认为，这样安排是否存在规避控制权转移的嫌疑。从预案披露的信息看，交易对方嘉兴海大、集成电路基金、上海数珑交易完成后有权各向万盛股份委派一名董事。交易完成后上市公司董事的具体安排如何？如若上述三个交易对方各股东、间接股东或出资人及各方董监高之间，存在关联关系或委托持股、委托表决权等协议或安排，本次交易完成后，亦会导致公司控制权发生实质变化。
估值是否合理
根据公开信息，2017年1月1日和4月25日，匠芯知本分别进行了第一次增资和股权转让，增资价格与股权转让价格一致，均为每股567.05元，对应估值为33亿元。根据预案披露，本次标的资产交易价格为37.50亿元。投服中心注意到，增资和股权转让与本次并购重组的时间间隔很近，但估值相差4亿多元
从匠芯知本2015年、2016年、2017年1-4月模拟财务报表看，匠芯知本净资产分别为-82007.08万元、-159669.72万元、264265.85万元，2017年4月底净资产相较于2016年底增加了423935.57万元。投服中心要求说明净资产增加的原因。
在匠芯知本模拟财务报表中，2015年、2016年营业收入分别为46071.59万元、53580.21万元，净利润分别为-17573.35万元、-70677.21万元，营业收入规模不断增长，净利润逐年下滑。而2014年至2016年，万盛股份的加权平均净资产收益率分别为13.66%、15.52%、15.21%，总资产净利润率分别为6.16%、7.66%、10.63%，平均总资产净利润率8.64%，且呈逐年升高的趋势。对于标的公司匠芯知本，根据其业绩承诺情况，2017年-2020年总资产净利润率分别为2.93%、5.89%、8.91%、12.37%，平均总资产净利润率为7.53%，低于上市公司近3年的平均总资产净利润率。同时，标的公司资产负债率高，且呈逐年上升趋势。投服中心要求说明其合理性。
业绩承诺是否合理
对于业绩承诺及业绩补偿，投服中心提出了多个疑问。
首先是业绩承诺能否实现。标的公司2015年、2016年以及2017年1-4月净利润均为负，与承诺利润差额较大；公司业绩承诺即使能够实现，四年的净利润总额尚不足以弥补标的公司以往年度的亏损额。交易完成后，可能吞噬上市公司合并报表利润，摊薄中小股东利益；对于业绩承诺补偿方，投服中心表示，本次交易对手为匠芯知本的7名股东，但只有两名股东提供业绩承诺及补偿；业绩补偿方式方面，预案中只披露在利润补偿期间，却没有说明具体的补偿措施，补偿措施是否可行，是否能够覆盖低于净利润承诺数的部分均不得而知。
经营可持续性存疑
根据预案，万盛股份原主营业务为有机磷系阻燃剂的研发、生产和销售。收购匠芯知本主要为了进军显示接口芯片领域，丰富业务结构，增强盈利能力。
投服中心指出，万盛股份和匠芯知本在企业文化、管理制度、业务开拓及销售网络布局等方面存在诸多不同；管理层在人员构成、知识构成、专业能力、语言环境等方面存在一定差异；上市公司采取何种措施规避本次交易后的整合不确定性？本次交易完成后，上市公司主营业务将从有机磷系阻燃剂业务转型为有机磷系阻燃剂业务及高性能数模混合芯片业务并存，面临的市场环境将更加复杂。如果整合无法达到预期，或业务转型升级过程中市场环境发生较大变化，将影响公司和匠芯知本的经营与发展，损害股东利益。上市公司如何应对这些风险。
此外，投服中心指出，从公开信息看，本次交易作价较标的资产账面净资产增值较多。根据《企业会计准则》，对合并成本大于合并中取得的标的资产可辨认净资产公允价值的差额，应当确认为商誉。该商誉不作摊销处理，但需要在未来各会计年度期末进行减值测试。商誉一旦计提减值准备，在以后会计年度不可转回。在此次重组交易中，上市公司存在业务整合、标的公司经营、业绩承诺无法实现等风险的情况下，其商誉未来是否存在减值风险？如果商誉出现较大幅度的减值，上市公司将如何应对。 中国证券报
5.万盛股份重组方亲属停牌前买入 称非内幕交易被律师质疑；
■本报记者 矫月
万盛股份跨界并购在遭遇了上交所18问之后，于6月21日召开了重大资产重组媒体说明会。在会上，万盛股份董事长与董秘和重组方匠芯知本董事长赵显峰对媒体提出的问题进行了多方回复。
值得注意的是，公司高管与亲属和重组方董事长亲属皆在重组停牌前有频繁买入行为，对于该行为是否涉嫌内幕交易，《证券日报》记者在说明会上进行了询问。
停牌前高管和亲属频繁买卖股票
2016年12月，万盛股份停牌筹划重大事项，随后公告的内容显示，万盛股份副总经理金译平在上市公司停牌前两个月内于2016年11月10日减持卖出66万股，在同一天其配偶周奋买入66万股，涉及金额超过1500万元，买入数量相同一致。
如此大金额的买卖引发关注。值得注意的是，《证券日报》记者还发现，在万盛股份停牌前六个月内，万盛股份董事总经理周三昌和兄弟周桂荣存在间隔一天的反向交易，副总经理金译平及其配偶同一天存在反向交易，万盛投资监事王克柏及其配偶同一天存在反向交易行为。
对此，万盛股份董秘宋丽娟回复称：“上市公司在停牌前的六个月出现了多位董监高范畴内的股票，总体来说是减持的现象，这也是有一定的背景。”
宋丽娟向记者介绍称，“2015年上市公司做出过承诺，自公告日起六个月之内，董监高承诺不减持。”按照宋丽娟的说法，自公司上市以来，董监高未曾减持。“（持股的董监高）中间减持也有机会，每家也有资金需求，所以在不违反证监会交易所相关规则的情况下，部分董事、监事、高管对手中所持有的股票，在规则允许的范围内做了自己的一个减持安排。”
高管亲属买股票涉嫌内幕交易
《证券日报》记者发现，在公司高管卖出股票的同时，公司高管的亲属却相反的买入了公司股票，这种卖完再买入的行为让投资者质疑，而且，值得注意的是，高管家属买入公司股票的时间与停牌时间极为接近。
从公司公告的自查情况来看，万盛股份副总经理金译平在2016年11月10日有卖出66万股公司股份，但其配偶周奋却在同一天又买回了66万股。
对此，北京威诺律师事务所主任杨兆全律师向《证券日报》记者称，上述交易确实有内幕交易的嫌疑。在敏感时期，如果和内幕信息知情人有密切接触的人，在股票买卖上有异常的，可以判断有内幕交易的嫌疑。
事实上，在公告中，金译平曾就上述股票交易行为出具了《关于买卖浙江万盛股份有限公司股票情况的陈述和承诺》，声明及承诺称：“截至上述买卖的交易日期，本人尚未知悉本次交易的相关信息。”
但上述交易是否涉嫌内幕交易并不能用承诺来抹平。“该投资人需要证明和解释自己买卖股票的合理性，才能消除嫌疑。”杨兆全律师如是说。
宋丽娟解释，公司在2016年4月份取消重组的6个月后，开始物色下一个重组目标，“我们了解到匠芯知本收购硅谷数模，还需要美国的安全审查通过，才能有后续在中国资本市场上寻求合作的安排。因此，之前我们听说这个项目以后，没有再做实质性的接触。直到2016年12月19日，美国审查通过以后，双方才开展了一些比较更细致地、紧锣密鼓地接洽，并达成初步意向后，于2016年12月26日开始停牌。”
从宋丽娟解释中可知，自2016年11月份开始，公司一直在等美国审查通过结果。而这段时间，是否有消息泄漏出去，公司高管将股票卖给亲属是否涉嫌内幕交易等问题，万盛股份董秘宋丽娟则皆未在会上回复。
值得注意的是，此次重组的交易方匠芯知本的控股股东嘉兴海大实际控制人赵显峰的妹夫许峰在万盛股份停牌前五个交易日内和三个交易日内合计买入公司股票29400股，涉及金额大约105万元。可以说，其买入公司股票时间属于重组敏感期。
北京威诺律师事务所主任杨兆全律师向《证券日报》记者表示：“董事长是内幕信息的知情人，他的近亲属在敏感期内买卖股票，这个嫌疑确实很大。”
对此，匠芯知本董事长赵显峰回复《证券日报》记者称：“关于我的亲属妹夫在敏感期买入万盛股份的事情，是我们通过自查期间发现的。”据赵显峰介绍，自查之后，经过和律师等机构的交流，并取得提供数据的承诺函。
《证券日报》记者查阅公司公告得知，根据许峰出具的承诺，其未从内幕信息知情人处获取万盛股份内幕信息，也未利用万盛股份内幕信息买卖万盛股份股票。从万盛股份和交易方的上述回复可见，公司交易双方皆表示无内幕交易。
公司股价在停牌前期却出现大幅度上涨。公告显示，公司于2016年12月26日停牌，停牌前20个交易日，同期涨幅超过上证综指36.88%，涨幅超过化学品指数34.46%，已经形成股价异动。 证券日报
6.万盛股份否认被借壳 业绩表现不佳为优先股影响
作者：刘晓旭
——《红周财经》直击万盛股份重大资产重组媒体说明会
自去年12月26日因策划重大事项停牌，万盛股份终于在今年5月26日发布了重组预案，拟以发行股份的方式购买嘉兴海大、集成电路基金等7名股东持有的匠芯知本100%股权，标的公司预估值高达37.5亿元。同时，公司向不超过10名的特定投资者非公开发行股份募集配套资金。
万盛股份的巨资并购行为引发监管层的关注。6月8日，上交所对公司下发了问询函，涉及18个问题。而就在监管层关注的同期，证券媒体和二级市场上的投资者也对万盛股份的此次重组给出了自己的质疑。
6月21日（星期三），万盛股份在上海证券交易所交易大厅召开了关于重大资产重组媒体说明会，就上交所问询函内容和投资者关注的问题，与以《证券市场红周刊》为代表的多家证券媒体进行了面对面交流。
公司无法按期回复上交所问询
在上交所下发的《问询函》中，质疑部分主要有“关于本次交易方案构成重组上市的风险、关于标的资产历史沿革及业绩承诺和标的资产行业及财务信息等。其中函件指出，公司将发行股份购买匠芯知本100%股权，匠芯知本交易作价 37.5 亿元，占上市公司 2016 年总资产及净资产占比分别为 266.77%、355.98%。而匠心知本系为收购硅谷数模而专门设立的收购主体，没有实质开展其他经营性业务；交易完成后，公司实际控制人高献国家族的持股比例将从48.08%下降为 30.26%，交易对方嘉兴海大持股比例为 20.39%、集成电路基金持股比例为 7.41%。同时预案显示，集成电路基金所持标的资产股权全部系 2017年 4 月从嘉兴海大处受让，若将该股权转让还原，嘉兴海大的持股比例将为27.8%，与实际控制人持股比例较为接近。本次交易上市公司控股权是否发生变更，是否构成借壳上市……”
面对上交所给出的众多问题，万盛股份在6月16日晚间表示：“由于《问询函》涉及的部分事项仍在补充、核实、论证中，故无法在2017年6月16日前完成。公司特向上海证券交易所申请延期回复《问询函》，将尽快向上海证券交易所提交回复并发布公告。”
否认被借壳
6月21日，万盛股份召开了重大资产重组媒体说明会。会上，万盛股份表示，公司通过本次并购，主营业务将变更为有机磷系阻燃剂的研发、生产、销售及高性能数模混合芯片设计、销售双主业，既促进公司主营业务的拓展，实现转型升级和结构调整，又有利于推动公司业务的跨越式发展，实现公司整体盈利水平的稳步、持续提升，保障股东的利益。本次交易完成后，公司合并口径资产总额和净资产规模将得到大幅提高，收入规模将进一步提升，有利于增强公司持续经营能力和抗风险能力。
然而对于公司的乐观预期，相关媒体在会上还是提出了多项问题，如公司是否规避借壳、估值是否合理等。
对于媒体的提出被借壳问题，上市公司认为公司的此次重组并不构成借壳，理由是“整个方案是不涉及借壳的，重组完成之后匠芯知本持股比例上仍然是万盛股份第一大股东，其次，从法律关系来讲，上海数珑、嘉兴海大、大基金是没有关联的，他们也不是一致行动人。“与此同时，公司还进一步强调” 从股权结构、从董事会成员构成以及从合并可以顺利完成整个公司治理结构以及硅谷数模业务资产人员安排来看，我们认为这次重组是不构成借壳或者是类借壳的。”
而就估值是否合理的问题，上市公司解释称“本次预估采用收益法，收益法本身是国际通用的估值技术，评估人员对于本次估值实施必要的估值程序，遵循法律法规，恪守独立、公正原则，选用适合的方法，在符合法律法规以及估值惯例前提下得到的估值结论，本次收益法估值合理性主要反映在估值对象未来预测收益稳定增长的合理性，而推动未来收益持续增长动力既来自外部也来自内部，主要体现在电路设计行业现在良好的发展前景以及估值对象自身竞争优势明显两个方面。”
《红刊财经》提出三大疑问
在本次重组媒体说明会上，《红刊财经》记者也提出了三大疑问：一，从交易预案来看，被收购标的所公布的交易数据非常少，且很多数据为模拟出的数据，对于这样的一家公司，其评估的合理性何在？从本次被收购标的匠芯知本模拟财务报表来看，其2015年、2016年以及2017年1月份至4月份净利润为-1.7573亿元、-7.0677亿元、-4.0095亿元，业绩出现持续亏损，对于这样一家经营不善的企业进行巨资跨界收购，风险可谓很高，请问公司看好该公司的理由是什么？其承诺的业绩未来能否实现实在是个未知数，一旦不能实现，公司如何化解亏损风险？有没有具体解决措施？
二，由于被收购标的的资产为海外资产，目前仍有很多问题尚未解决，对于一家资产尚未清理清楚的企业进行收购是否存在一定的法律风险？且因最终交易价格尚未确定，意味着本次收购交易价格存在调整风险，即重组可能存在不能获批的风险，对此公司是如何考虑的，有没有具体解决的方法？
三，从时间表来看，公司从2016年12月26日停牌至今已经有半年时间，请问贵公司能否给出个明确的重组复牌时间和计划安排？
对于红刊财经记者首先提出的评估问题，中企华总经理助理包迎春表示：“在核查过程当中本身有前次收购的问题，包括股权激励事项确实没有解决，我们交割的时间比较晚，在今年3月30日进行ppa评估公司是由美国评估师做，因为涉及税的问题，也是需要很长的时间。所以在去除这些因素影响下我们对估值，就是上述情况下确实确定不了情况下进行了估值。”
而对于海外资产问题，万盛股份董秘宋丽娟则表示，“目前我们的整个交易应该是跨境海外的收购已经完成了，这个海外收购是2017年3月31日，经过了中国政府所有的审核部门的审批以及我们经过审批以后的所有外汇支付全部完成，到2017年3月31日整个的跨境交易已经完成，跨境交易完成以后，我们这个海外资产、经营型资产已经成为上海自贸区设立的匠芯知本科技有限公司的100%子公司，也就是说接下来我们上市公司的交易是一个境内交易。”
对于红刊财经记者所提出的业绩问题，申万宏源(5.590, 0.01, 0.18%)杨晓表示，“中国会计准则和中国会计准则有差异，一方面硅谷数模吸引员工角度是薪酬，另外一方面是期权问题，因此我们的整个收购过程当中，无论是2015、2016年以及今年1-3月份，这些都是存在过去发放和转换的优先股，美国会计准则当中这一部分是作为权益类资产，但是在中国会计准则里面必须进入金融负债。我们首先进行了模拟，进行评估之后按照中国会计准则调整为负债，再报账回去这样可以看到2015、2016、2017天1-4月份净利润负的很多，这是由于可转换优先股在中美不同的会计准则下面的差异。如果推出来影响，硅谷数模2015、2016年以及今年1-4月份利润分别是负三千万、负一千八百万这样的情况，从匠芯知本在3月31日完成对硅谷数模收购以后，硅谷数模原有可转换优先股都取消了，取消完成之后可转换优先股不再会对硅谷数模未来经营利润产生更大的影响，万盛股份以4月30日为基准日并购匠芯知本的时候，这些影响已经完全消除了，之所以出现巨额负数是因为有追述模拟调整问题，这对于后面没有影响，如果成功以后上市公司合同报表也不会产生影响。”
而就红刊财经记者提出的停复牌问题，万盛股份董秘宋丽娟解释称，“我们自2016年的12月26日停牌第一日开始到5月26日我们披露上市公司的重大资产重组预案这一天停牌整整5个月，目前这个停牌的期限是符合上海证券交易所对停、复牌管理规定，当然你看到自5月26日到今天为止还是停牌期间，是因为上海证券交易所对上述公司披露了重大资产重组预案以后有一个事后的审核，事后的审核将根据预案当中所有的披露内容将会提出问题，上市公司将根据交易所提出的问询问题进行进一步的披露。在6月8日已经披露了上海证券交易所给上市公司出据问询函，还在回答过程当中，有一些数据取得还在进展当中，因此后续的自预案披露以后后续的停牌也是符合交易所的规定。”
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