哈尔滨银行年报里的“秘密”

近日，哈尔滨银行（06138.HK）公布2023年财报， 其营业收入与净利润实现“双增”，其中净利润同比大增近25%，在同业“增利不增收”和“盈收双降”的背景下显得十分显眼。然而，这样“盈收双增”的成绩却未得到资本市场认可，3月27日财报发布后，哈尔滨银行股价下跌，截至今日（4月2日）已经跌去17.74%。

哈尔滨银行成立于1997年，于2014年3月31日在港交所上市，为东北地区第一家上市商业银行，在天津、重庆、大连、沈阳、成都、哈尔滨、大庆等地设立了17家分行，在14个省或直辖市设立了30家村镇银行，发起设立东北地区第一家金融租赁公司——哈银金融租赁有限责任公司、黑龙江省第一家消费金融公司——哈尔滨哈银消费金融有限责任公司。

据本报记者梳理，哈尔滨银行年报中要点如下，其中营收净利润“双增”的背后的“秘密”最令市场关注。

信营收净利润“双增”的背后

截至2023年末，哈尔滨银行资产总额8133.29亿元，较上年末增加14.1%； 全年实现营业收入132.41亿元，同比增长2.88%，净利润8.88亿元，同比增长24.65%。 资产质量方面，哈尔滨银行不良贷款率2.87%，较上年末下降0.02个百分点，拨备覆盖率 197.38%，较上年末上升15.84个百分点。

哈尔滨银行称，公司主要通过加强资金运用，优化负债结构，加强资产质量管控，多措并举提高了盈利能力。

在LPR持续下调、市场利率低位运行以及资产结构变化影响，资产收益率同比下行的大环境下，部分国有大行也只是“增利不增收”，以同区域同业相比，例如 东北地区资产规模最大的城商行——盛京银行3月28日年报显示，其营收和净利润均大降。因此，哈尔滨银行此次年报中的营业收入、净利润双增十分“显眼”。

那么，哈尔滨银行净利润的含金量如何？仔细看报表发现，其营业利润/税前利润为4.57亿元，同比减少5.44亿元，同比下降54.3%，但同时因为所得税费用中的不可抵扣的费用降低2.44亿元，国债利息收入、地方债利息收入、公募基金分红等免税收入也多带来了3亿元左右的正向影响，致使税后利润上升。

存款定期化趋势明显

报告期内，哈尔滨银行客户存款总额为人民币6425.056亿元，较上年末增加人民币 846.798亿元，增幅15.2%。其中， 个人定期存款占比为62.3%，而去年这一比例为56%。 这说明，存款定期化趋势明显。“目前来说的话，大家的投资意向会比较少一点，所以大家倾向于买长期的存款产品以求避险。”一位商业银行公司部人士告诉21世纪经济报道记者。