讲师Ａ：流动性风险管理与压力测试（24日）
一、银行破产与监管变革
（一）银行为什么会破产
（二）银行的金融内在脆弱性
亲周期性、代际遗忘、逆向选择、道德风险
（三）破产和危机所引发的管理变革和监管变革
1.由简单资负管理向风险管理转变：富兰克林银行和赫斯塔特银行倒闭（巴塞尔协议一）
2.由单一风险管理向全面风险管理转变：巴林银行倒闭、东南亚金融危机（巴塞尔协议二）
3.道德风险凸显重要性：美国次贷危机、雷曼倒闭（沃尔克规则和维克斯规则）
4.独立计量流动性风险：北岩银行挤兑（巴塞尔协议三）
二、流动性风险管理简述
（一）流动性风险的定义及特点
1.流动性风险的成本概念
2.流动性风险的支付范围
3.流动性风险的特点：突发性、系统性、联动性、资本的缓解作用不大
（二）流动性管理的目标：适度
（三）影响银行流动性的因素
资产和负债的结构、资产的流动性、负债的流动性、声誉….
（四）影响市场流动性的因素
货币供应量、外汇占款、财政收支、公开市场操作
实例：货币政策传导机制示意图
三、流动性风险管理的方法和技术
（一） 监管对流动性风险管理方法的要求
（二）流动性风险管理的方法和技术分类
1. 资产及负债管理
2. 现金流量管理
（三）压力测试
1.压力测试的监管要求
2.压力测试的定义、目的及程序
4.压力测试需要考虑的风险因子
5.压力测试的方法与评价
实例：某行压力测试具体实务操作
（四）应急计划
1.应急计划的监管要求
2.应急计划设计
3.应急计划评价
四、监管报表实务
（一）流动性期限缺口统计表简述（G21）
（二）流动性比例监测表简述（G22）
（三）流动性覆盖率（G2501）
1.流动性覆盖率的设计理念
考核目的、系统性背景假设、交易对手的分类及假设
2．合格优质流动性资产
3．存款等无担保融资
4.担保融资
5.贷款
6.表外项目
7.关于流动性覆盖率的常见问题
（四）净稳定资金比例（G2502）
1.净稳定资金比例的设计理念
考核目的、系统性背景假设、交易对手的分类及假设
2.可用稳定资金
资本、来自不同交易对手的融资
3.所需的稳定资金
各类资产及表外项目
4.关于净稳定资金比率的常见问题
讲师Ｂ：流动性覆盖率实施策略与操作实践（25日）
一、流动性风险概述
（一）金融危机中所暴露出来的流动性问题
1．市场流动性和银行体系流动性的相互交织导致流动性危机快速蔓延；
2．风险溢价的大幅上升而导致金融机构所拥有的大量资产丧失流动性；
（二） 巴塞尔III引入的新流动性监管指标的制定背景及意义
1．流动性覆盖率（LCR），从短期的时间角度来衡量机构应对流动性风险的能力；
2．净稳定资金比例（NSFR），在长期内提高机构应对流动性风险的能力。
3．两个新的监管指标使得流动性风险能够被计量，使得流动性风险的测算根据可操作性和统一性。
4．将流动性风险管理提升到了资本管理的高度。
二、LCR对银行资产负债结构的影响
（一）高流动性资产占比提高
（二）主动负债占比的提高
（三）零售及小企业存款重要性能够提高
三、流动性覆盖率（LCR）的计算讲解
（一）合格的高流动性资产的标准以及相应折扣率
实例：如何判断一个政府发行的债券是否为高流动性资产以及对应的折扣率
（二）如何确定压力情景下的现金流出
实例：如何判断压力情境下的现金流出以及相应的流失率
（三）如何确定压力情境下的现金流入
实例：如何判断压力情境下的现金流出以及相应的流入率
四、银行建设LCR系统的建议
（一） 欧盟LCR监管报表的借鉴意义
实例：LCR报表具体填报方式
1．C72 - 流动性资产
2．C73 - 现金流出；
3．C74 - 现金流入；
4．C75 - 抵押互换；
5．C76 - LCR计算结果。
（二）建设银行资负管理系统和内部资金转移定价系统的必要性
（三）银行开展良好数据治理和整合的重要性
（四）流动性压力测试系统应具有良好的可扩展性。
