专题一 银行外汇展业实务、非法资金跨境流动渠道风险及违规整改建议
一、银行外汇展业管理的实质
1、改进完善外汇监督管理
2、推进外汇监管理念转变
3、借鉴通行国际规则，构建全过程的外汇市场微观监管体系与框架
4、银行外汇展业管理的渊源及在我国前期实践
5、银行展业三原则在实际执行中存在的问题及难点
6、银行外汇展业管理总体框架
二、“1+6”管理办法及配套制度解读
三、外汇展业试点银行成功经验和做法
1、A银行
2、B银行
3、C银行
四、非法资金跨境流动的渠道风险分析
1、外汇业务
2、NRA、OSA和FT账户
3、跨境人民币业务
4、地下钱庄
5、虚拟货币跨境交易
五、违规问题自查自纠及整改建议
1、常见违规问题
2、自查自纠
3、银行外汇业务尽职免责
4、整改建议
专题二、企业出海投资架构规划
一、企业海外投资风险及应对策略
1.企业海外投资风险及应对策略：法律风险&税务风险
2.搭建海外投融资架构工具选择：离岸公司&离岸基金
3.企业跨国直接投资架构规划实务专题案例分析
二、企业跨国并购架构规划实务
1.企业跨国并购架构规划实务：各流程的重要事项以及案例分析
2.企业跨国并购架构规划实务：美的集团要约收购德国KUKA&如何利用架构解决退出机制案例分析
三、企业跨境融资架构规划实务专题
跨境融资、离岸金融账户、境外发债、间接发债
四、企业海外上市专题
《外国公司问责法》、“10号文”、“37号文”、“43号公告”
五、企业海外上市专题
红筹上市架构详解、VIE架构、法律合规问题、“37号文”登记实务与常见问题
六、企业跨国投资税务筹划专题
1.全球税务信息透明化进程&BEPS
2.应对数字经济税收挑战&企业供应链优化
专题三、跨境投资体系介绍及境外投资基金
1 跨境资产管理体系简介和必要性；
1.1 国内跨境业务开展的现状及主流监管体系；
1.2 目前境内跨境业务开展现状介绍；
2 QDII业务模式简介；
2.1 QDII业务开展的背景和政策发展；
2.2 开展QDII业务所需的人员和系统储备；
2.3 证券系与银行系QDII投向与投资限制；
2.4 QDII直接投资模式与间接投资模式；
3 QDII业务常见投向及结构介绍：
3.1 中资美元债市场介绍；
3.2 境外公募基金与私募基金市场介绍；
3.3 境外股票的操作模式；
3.4 境外交易对手介绍及准入；
3.5 结构化票据介绍；
3.6 结构化票据的实战和操作；
3.7 具体QDII专户产品分享
4 RQDII业务介绍和最新监管政策；
4.1 RQDII简介的推出背景；
4.2 RQDII的监管体系和备案制度；
5 QDLP最新模式和各地监管政策简介；
5.1 QDLP概念简介；
5.2 各地QDLP政策概览；
5.3 QDLP发展历程及投向变更；
5.4 主要QDLP产品介绍
6 目前主流跨境产品介绍；/|资管类—QDII、RQDII；/|场外衍生品类——跨境收益互换；/|项目类—QDLP几类产品的特性分析及优劣；
7 最新跨境业务模式解析
7.1 结构性存款挂钩模式介绍；
7.2 跨境trs模式介绍
7.3 CLN和CDS挂钩模式介绍
7.4 上述模式可以实现的策略介绍
专题四 跨境并购实务运用
一、为什么要做跨境并购
1. 现实：多数的跨境并购并不成功
2. 动因：内生增长无法驱动新目标
二、跨境并购的典型方式
股权收购
- 部分收购和全部收购
绿地投资
- 新建/新设独资或合资企业
资产收购
- 不涉及股权，仅购买境外资产
债务承接
- 承接债务/可转债券然后转股
企业合并
- 股权和资产出资
三、跨境并购的中国监管
1.国家发改委审核/备案
- 敏感和非敏感类
2.商务部审核/备案
- 不适用于金融机构对外并购
3.国家外汇局外汇监管
- ODI外汇管理与37号文返程投资
4.可能的反垄断审查
四、跨境并购的外国监管
1.国家安全审查
2.反垄断审查
3.行业准入审查
五、跨境并购的融资渠道
1.贷款融资
- 国内贷款
- 跨境并购贷款
- 境外商业贷款
2.债券融资
- 境外发行债券与发改委外债管理
3.股权互换
- 境内外上市公司交叉持股
六、跨境并购的实施工具
1.境内主体直接并购
2.设立境外SPV
3.以QDII/QDLP渠道进行基石投资
专题五 国际金融制裁与跨境反洗钱风险管理
引子
- 从最近的人行反洗钱处罚看监管趋势
- 从中银伦敦的和解案看OFAC制裁
- 2020年以来国家外汇局对反洗钱的考核
- 国际业务反洗钱核心法规和监管规则
PART01 跨境业务反洗钱
一、反洗钱语境下的“国际业务”
1.1 “国际业务”还是“跨境业务”？
1.2 经常项目国际业务
- 货物贸易和服务贸易
1.3 资本项目国际业务
- 跨境股权投资（FDI和ODI）
- 跨境证券投资（债券通/证券通）
- 跨境资产管理（QDII/QFII/QFLP/理财通）
二、国际业务反洗钱的核心：尽职调查
2.1 尽职调查的起点：“建立业务关系”
- 国际业务中大量并不开立账户
2.2 一次性服务与开立账户
2.3初始的客户尽职调查
2.3.1客户基本信息
- 法规要求与实际实践的隔阂
2.3.2“受益所有人”识别
- 235号文、164号文及1号令的关系
例子：NRA账户受益所有人如何处理
2.4持续的客户尽职调查
2.4.1客户洗钱风险等级分类模型
- 高中低风险等级
2.4.2不能纳入分类模型的因素
2.5强化的客户尽职调查
2.5.1触发强化尽调的因素
- 身份可疑
- 资金可疑
2.5.2 强化尽调与账户管控的关系
2.6重新的客户尽职调查
- 触发重新尽调的因素
2.7简化的客户尽职调查
2.7.1沉睡的简化尽调
2.7.2简化尽调的场景
三、国际业务大额交易和可疑交易
3.1大额交易量化统计和报告
- 银行卡境外使用监测
3.2可疑交易模型设计与修正
- 经常项目典型可疑交易
- 资本项目典型可疑交易
PART02 金融制裁
一、金融制裁与出口管制的联系与区别
二、美国与欧盟金融制裁的相似与差异
三、美国金融制裁的核心制度
1. OFAC的制裁范围和名单
2. 一级制裁与二级制裁
3. OFAC许可证
- 案例：古巴/伊朗/苏丹人道主义援助案
4. 控制权规则-50%/33%
- 案例：俄罗斯北海石油案
5. 对外国金融机构的最大威慑
- 《爱国者法案》之311条
6. 针对中国的主要金融制裁政策
- 《马尼兹基人权法案》
- 非SDN军事复合体制裁名单-CMIC
- 香港制裁名单
7. 中国对美国金融制裁的反制措施
- 《反外国制裁法》
- 商务部《阻断外国法律与措施不当域外适用办法》
四、近期银行业关心的涉俄罗斯制裁
1. 美国总统14114号行政命令及其影响
2. 卢布收付款的优劣
- 卢布账户可开户银行选择较多
- 卢布兑人民币的汇率波动较大
- 无卢布衍生品或卢布理财产品
3. 人民币收付款的优劣
- 没有结售汇就避免了汇率损失
- 许多银行主动退出涉俄收付款
- 即使开了账户收付款仍不确定
4. 大银行停止收付款的替代方案
- 以承担汇率风险换取快速收款
- ODI 俄国本地设立机构再分红
- 合理设计账期之下的易货贸易
