尊敬的黄润中秘书长、张青松副行长，各位参会嘉宾：
下午好！谢谢银行业协会的邀请，很荣幸参加银行业养老金专业委员会的年会，跟大家分享我们对养老金业务的思考。银行是基金行业生态的重要成员。目前，我们基金业协会共有银行会员123家，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、招商银行、光大银行、交通银行、兴业银行等8家银行还是我们的理事、监事单位。我们的会员里，包括有托管银行27家，从事基金销售的银行123家，还有7家银行备案为私募基金服务机构。银行业和基金业一起，共同推动资产管理行业发展壮大。截止2017年4月末，协会自律管理下的资产管理行业规模已经达到53.72万亿元。
银行业和基金业在资产管理行业中发挥的作用，包括信托关系、托管安排等也成为了养老金的基础制度。比如托管制度，美国的养老金在上世纪70年代前是没有托管要求的，后来有些公司破产了，包括一些知名的汽车企业，雇员的养老金也跟着没了。之后，1974年美国出台《雇员退休收入保障法》（ERISA），就引入了托管制度安排。资产管理行业和养老金领域是一脉相通的，为什么？因为他们主要都是解决资金的保值增值的问题，银行、基金在资产管理行业发挥的专业作用，同样也适用于养老金。所以我们看到在养老金领域，银行是主要的账户管理人和托管人，也是重要的受托人，基金行业则是养老金投资管理的主力军。随着我们国家养老金市场化改革的深入，我们认为，银行、基金等专业机构还有巨大的发展空间，应当携手共建养老金融生态，服务多层次养老体系建设，其中一个重要的领域，就是第三支柱个人养老金账户制度。
在养老金的三个支柱中，第三支柱是市场化程度最高的制度安排，通常是由国家给予税收激励，鼓励个人开立个人养老金账户，自主储蓄，自主投资银行存款、公募基金、年金保险等各类金融产品，涉及账户管理、金融产品销售、托管、投资管理、投资顾问等诸多业务环节，需要银行、基金、保险等各类金融机构通力合作，为投资者提供好的产品和服务。在这个过程中，谁的专业能力强，谁提供的产品和服务好，谁就能赢得投资者的认可，实现养老金业务的发展壮大。这种市场化的制度安排，极大激发了市场的活力，以美国IRAs为代表的第三支柱快速发展。截止2016年末，美国IRAs已经达到7.9万亿美元，占美国养老金资产的31.2%，加拿大、英国等许多国家也在积极借鉴美国模式，发展本国的第三支柱。
我们国家是全球人口最多的国家，随着老龄化加剧，建立第三支柱个人养老金账户制度迫在眉睫。国家政策已多次提出建立税收递延型养老保险，我们希望跟大家一起努力，以此为契机，推动建立税收递延型的个人养老金账户制度。一方面，我们认为应当借鉴国际经验，制度的设计要着眼于第三支柱的基本定位，以个人为中心，建立个人养老金账户，给予个人投资的自由选择权。另一方面，也要兼顾我们国家金融分业监管、税收实行分类税制的国情，可以通过设立唯一的养老账户和统一的信息平台的方式，来解决目前分散管理的问题。我们做了很多研究，看了境外账户怎么设的、资金怎么投资的，税怎么扣怎么收的，也跟我们养老金小组里的基金公司、银行做了多次沟通。我们认为，在我国分业监管和分类税制下，商业银行作为综合开展各类金融业务的机构，能够承担个人养老金账户开立、资金收付、金融产品销售、企业和个人客户服务、金融产品资产托管等多种职责，对于第三支柱制度顺利落地和健康发展，保障税收激励到位和税源不流失，具有重要作用。为此，我们协会结合国内实际情况，做了大量的研究论证，充分借鉴现有业务分工和流程，就银行、基金、保险等各类金融机构如何立足专业、合作共建个人养老金融生态向有关部门提交了政策建议。
我们很欣喜地看到，在今年两会期间，财政部发言人表示个税递延型养老保险基本思路是实施递延纳税政策支持，由个人自愿建立个人养老金账户。接下来，希望与大家一起努力，推动在统一的个人养老金账户下，支持个人自主选择养老金融产品，支持各类金融机构平等参与。我们特别强调账户的唯一性和兼容性。因为，如果买一个产品或者买一类产品就设个账户，最后个人的养老就都碎片化了。一个简单的例子，就像一个人的钱分别放在好多张不同银行发的银行卡里，最后就看不清自己的财富状况了。相反，如果账户是唯一的、兼容的，不仅可以让个人便捷地管理自己的养老金，培养个人的养老意识，提升参与的积极性，还可以与第二支柱企业年金、甚至与第一支柱基本养老金的发展统筹兼顾，为第一支柱的降费提供空间，激发整个养老金体系的活力。
最后，我们想说，建设普惠、透明、高效的第三支柱服务体系是我们共同的梦想，这个体系需要银行、基金、保险等各类专业机构携手共建。我们每个人，是这个体系的建设者，也是获益者。我们的养老金第三支柱做大做强，才能真正构建一个可持续的三支柱养老保障体系。
谢谢大家！
