一、引言
《The Banker》“全球银行1000排行榜”，是截至目前
全球唯一
以
银行机构
为单元，时间跨度较长、空间范围较广、涵盖指标较多的，反映全球银行业运行状况的榜单，全面、系统、具备一定的权威性，一直受到世界各国金融监管当局、金融机构高管和研究学者的广泛关注。7月初，2018全球银行1000排行榜揭晓，笔者试图
据此窥视当下全球银行业竞争格局和全球各银行实力
。
全球银行1000排行榜，以“一级资本（Tier 1 Capital）、资产（Assets）、资本资产比（Capital Assets Ratio）、税前利润（Pre-tax profits）、ROC（Return on Capital）、ROA（Return on assets）、国际清算银行资本率（BIS capital ratio）、NPL、信贷资产比例（
Loan to Assets ratio）、RWA to TA ratio、成本收入比（Cost/Income）”等指标，对银行实力、规模、抗风险能力、利润、绩效等进行全方位的衡量。全球银行1000排行榜，会根据不同指标的情况，对银行分别进行排名，并给出各指标相对上一年度的变动情况。
二、全球银行业竞争格局和各银行实力
2018全球银行1000强前50榜单中：
12家中国地区的银行入榜（在前50榜单中占比24%）；
7家美国地区的银行入榜（
在前50榜单中占比14%）；英国、法国各有5家银行入榜（占比均为10%）；日本、澳大利亚各有4家银行入榜（占比均为8%）；此外，还有加拿大（3家），意大利（2家）、瑞士（2家）、荷兰（2家）、西班牙（2家），俄罗斯（1家）、德国（1家）等合计13家银行入榜。
（一）一级资本（Tier 1 Capital）
一级资本（Tier 1 Capital），
包括核心一级资本、其它一级资本，
是衡量银行业务发展能力和风险承受能力的重要指标，也是银行实现可持续发展的重要保障。
全球银行业竞争格局
。
从2018全球银行1000强前50榜单来看，前二十位中，
中国地区银行占据6个席位，美国地区银行占据5个席位，
法国占据3个席位，
英国占据2个席位，
日本占据3个席位，西班牙占据1个席位。其中，1-4名为中国地区的银行，5-8名为美国地区的银行，
日本三菱日联金融集团、英国汇丰控股分别排第9、10名。
因此，从银行资本实力来论，中美两国占据全球银行业重要地位，在
银行排名质量和数量上均占有明显优势。
全球各银行实力
。单个银行来看，中国工商银行、建设银行、中国银行、农业银行；美国
摩根大通集团、美国银行、富国银行、花旗集团；日本
三菱日联金融集团，英国汇丰控股等银行机构资本实力较强。
过去一年，除了花旗集团、高盛集团一级资本变动为负，
其他48家银行机构资本实力均有增强
。其中，裕信银行一级资本变动为78.87%；邮储银行、光大银行一级资本变动分别为32.99%、29.99%；俄罗斯联邦储蓄银行一级资本变动为29.68%。
（二）资产（Assets）
全球银行业竞争格局
。按照
资产规模，排名前二十位中，中国地区银行占据5个席位，美国地区银行占据4个席位，法国占据4个席位，日本占据3个席位，
英国占据2个席位，
德国、西班牙各占据1个席位。其中，1-4名为中国地区的银行，
因此，从银行资产规模来论，中国地区大银行的特征明显；
第5-8名分别为日本、美国、英国、法国的银行机构。
全球各银行实力
。单个银行来看，中国工商银行、建设银行、农业银行、中国银行；日本
三菱日联金融集团；
美国
摩根大通集团；
英国汇丰控股；法国巴黎银行；
美国银行；法国农业信贷银行等银行机构资产规模较大。
过去一年，
50家银行机构的资产规模均呈扩张态势。
其中，联合圣保罗银行、西班牙桑坦德银行、法国国民互助信贷银行等机构资产变动分别为25.79%、23.45%、17.3%；邮储银行、工商银行资产变动分别为16.41%、15.38%。
（三）资本资产比（Capital Assets Ratio）
资本资产比率（Capital Assets Ratio，银行资本/全部资产），反映银行自有资本占总资产的比重和银行承担风险的能力
（Soundness）
。一般而言，该比率越高，其抵御风险的能力越高，存款人的利益更有保障。国际上普遍认为理想的比率应当在5%到8%、9%之间。
按照资本与资产比率
，
2018全球银行1000排行榜前50强中，
40家银行排在第500-1000名，
俄罗斯联邦储蓄银行排第129名，美国地区7家银行排在第348-463名，中国地区2家银行排第480、495名。
因此，从资本资产比率来看，2018全球银行1000强前50榜单中，各银行抵御风险的能力并没有呈现出优势特征。
（四）税前利润（Pre-tax profits）
2018全球银行1000排行榜前50强中，有6家银行机构的税前利润变动为负，包括
1家英国银行
、1家日本银行、
2家美国银行
、2家法国银行
；
渣打银行税前利润变动为490.46%；澳大利亚国民银行、汇丰控股、联合圣保罗银行
税前利润变动分别为174.33%、141.38%、110.50%；其余银行机构的税前利润变动在【2.20%、54.83%】区间。中国地区的银行机构税前利润变动均为正，但幅度较小，排在50家银行机构中的后15名，邮储银行、招商银行
税前利润变动分别为27.11%、22.60%；中信银行、交通银行
税前利润变动分别为2.20%、3.23%。
因此，从税前利润来看，2018全球银行1000排行榜前50强银行的盈利水平整体向好，但中国地区的银行机构盈利水平有待继续提升。
（五）绩效（Performance）
1、ROC（Return on Capital）
按照ROC
，2018全球银行1000排行榜前50强中，23家银行排在第400-1000名，10家
银行排在第300-400名，17家银行排在前300名（排在前100名的只有4家银行，分别是俄罗斯联邦储蓄银行排名第55位、澳洲联邦银行集团排名第70位、加拿大皇家银行排名第79位、多伦多道明银行
排名第89位
），整体区间在【2.13、28.07】。
因此，从ROC来看，2018全球银行1000强前50榜单中，各银行盈利能力则需提升。
中国地区的银行中，招商银行在50家榜单银行中位于第7位，ROC为19.72，在1000家银行排行榜中排名第164位；
工商银行
在50家榜单银行中位于第11位，
ROC为17.28，在1000家银行排行榜中排名第235位。
2、ROA（Return on assets）
ROA（Return on Assets），称资产回报率，又称资产收益率，衡量每单位资产创造的净利润，是衡量商业银行经营绩效（Performance）的重要指标之一，也是业界应用最为广泛的衡量商业银行盈利能力的指标之一。
从2018全球银行1000强前50榜单来看，ROA值前五位分别为俄罗斯联邦储蓄银行、美国合众银行、招商银行、澳洲联邦银行集团、摩根大通集团。前十五位中，中国地区银行占据4个席位，
美国地区银行占据7个席位，
澳洲地区银行占据2个席位，俄罗斯、加拿大各占据1个席位。
然而，如果按照ROA来排名，2018全球银行1000强前50榜单中，除
俄罗斯联邦储蓄银行在全球银行1000中排
第29名，
美国合众银行排第225名、招商银行排第292名，其他50榜单银行则排在300名之后。
澳洲联邦银行集团排第301名、摩根大通集团排第310名。
因此，2018全球银行1000强前50榜单银行中，虽然资本实力雄厚，但其盈利能力则需要提升。
3、国际清算银行资本率（BIS capital ratio）
银行经营呈现“杠杆”特征，即
银行利用少量资本、运营大量债权资产，以此获得收益。
利润驱动下，银行有加大风险资产扩张的动机，这也是银行产生系统风险的根源之一。
资本充足率，是银行的资本总额与加权风险资产的比率，代表了银行对负债的最后偿债能力。
资本充足率可以抑制银行风险资产的过度膨胀，保证银行正常运营和发展。2008年危机后全球及各国强监管的不断深化，对资本充足水平提出更高要求，不断提升全球银行业抗风险能力。
按照
BIS capital ratio
，2018全球银行1000排行榜前50强银行机构的资本充足率在【11.65，26.2】区间。其中，
荷兰合作银行集团、英国苏格兰皇家银行、日本农业储金银行、瑞士联合银行集团和美国摩根士坦利等银行机构的资本充足率较高，分别为26.2、23.9、23.5、21.9、21.73；并且，
英国有5家银行在50个银行机构中排在前10名；
中国地区的12家银行在50个银行机构中排在后25名，9家银行排在后10名，其中，中信银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、邮储银行排在50个银行机构中的最后5位，资本充足率分别为11.65、11.85、12.02、12.19、12.51，中国地区银行资本充足率最高为建设银行15.5。因此，从
BIS capital ratio来看，2018全球银行1000强前50榜单中，
相比其他国家地区，
中国地区的银行机构资本充足水平相对较低；英国的银行机构呈现出相对较高的资本充足率水平。
4、NPL
NPL（不良贷款率，银行不良贷款占贷款总额的比重），是评价银行信贷资产安全状况的重要指标之一。银行经营过程中需凭借自身经营收入和呆账准备金消化不良贷款，因此，不良贷款率直接影响到银行的盈利能力，同时，不良贷款率增加将加大风险资产规模，侵蚀银行资本，加大银行经营风险。由于银行经营的外部性，单个银行的风险也可能波及整个银行系统，甚至是整个金融系统。因此，不良贷款率一直以来是银行和监管机构关注的指标。
