受益所有人识别疑难问题解析

非自然人客户的受益所有人识别自央行2017年235号文、2018年164号发 布以来，监管针对相关的工作提出了具体要求和执行标准。其中，2017年235 号文的发文与FATF第四轮互评估工作有着密不可分的联系。同时根据2018年 的164号文规定，义务机构应当按时完成存量客户的受益所有人识别工作。存 量客户是在2017年10月20日之前建立业务关系、并且截至2018年6月30日 业务关系仍然正常存续的非自然人客户。

提高受益所有人信息透明度，不仅是与国际反洗钱标准要求接轨的重要举 措，从金融机构自身风控角度来看，了解客户的受益所有人，同时也是对“拥 有绝对控制”或“享有最终经济利益”的自然人的了解，有助于金融机构进一 步强化“了解你的客户”。

金融机构在落地实践过程中，大多已经形成了一套基于自身风险偏好和理 解的基本方法，但是仍然存在一些疑点和难点较为突出的问题。

作为反洗钱客户身份识别中的一项基础性工作，我们相信，实践层面的问 题仍需结合实际业务场景和专业领域的知识经验，予以不断地探索和完善，来 共同推进该项工作的有效落地和执行。

本期企查查学院请到的嘉宾，将与大家共同就上述问题展开深入探讨和交 流。

汪灵罡 ，方达律师事务所资深律师、上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、国 际认证反洗钱专家（CAMS）。历任澳大利亚和新西兰银行、渣打银行、德意志 银行、摩根大通银行资深合规官。2013-2015年，任德国商业银行中国区合规总 监；2017-2019年，任美国贝莱德基金中国区合规总监。