年底退税指南！高收入群体看过来，个人养老金和税优健康险直接退税

年底该缴税了，对于年收入较高的群体可能就非常烦恼，因为个人所得税的税率随着收入提高而上涨，最高到了45%！

而要避税，合法的路径是这样的：

其中第八和第九都是可以避税的，个人养老金避税攻略我在《爱的守护神》2024年12月12日的《年底避税！个人养老金深度攻略》里面已经详细介绍，今天我们聊税优健康险。

个人养老金是只能自己给自己买，自己避税，税优健康险是可以给自己、子女、配偶和父母买，每个人一年的额度是2400元保费，别买多了。

税优健康险改革最大的亮点就在于扩大产品范围，由此前的单一医疗保险，增加到 医疗保险、长期护理保险和疾病保险 三种，护理险可以理解为健康险， 需要注意的是税优健康险都是有一定健康告知的，被保险人体况通不过的话是无法投保的。

医疗险，比如有太平洋健康蓝医保的终身防癌医疗险，人保健康的人人保中端医疗险，护理险比如中荷互联网岁岁享2.0护理保险。

税优健康险能退多少税，和自己的年收入有关，收入越高，对应的税率越高，可以退税也就越多，同样2400元，最高可以退税1080元，立赚45%！

退税的流程非常简单：

1、记住税优识别码：

2、进行申报

3、填写税优识别码

我们以中荷互联网岁岁享2.0护理保险为例，看看具体数据：

以40周岁女性为自己投保演示，也可以给配偶、子女父母投保，家人多一份保障自己少交个人所得税，每年交保费2400元，交10年，适用的个人所得税税率45%，每年节税2400*45%=1080元，10年累计节税10800元，实际每年保费是1320元，实际累计保费是24000-10800-13200元。

若50岁退保，则退回24998元，相当于投入13200元，获得收益10800(节税)+24990(现金价值)=35790元，是投入的2.7倍。

若60岁退保，退回现金价值31877元，实际收益是10800(节税)+31877(现金价值)=42677元，是投入的3.2倍。

再次强调，税优健康险是有健康告知的，很多人想给年迈的父母买，一定要注意看父母的体况是不是符合健康告知的要求。税优健康险包括医疗险、重疾险和护理险三种，税优护理险的本质还是储蓄险，并不是你给父母买了个税优护理险，父母生病可以理赔，切记切记。

如果父母不能买，可以给自己买，或者给子女买。

怎么查税率和应纳税所得额？

打开个税APP-收入纳税明细-打开详细收入部分，拉到最下方可以看到税率。

全年应纳税所得额=年度收入-6万-专项扣除-附加专项扣除

比如年收入20万，每月社保3000元，房贷附加扣除1000元/月，那年度应纳税所得额就是：200000-60000-(3000+1000)*12=9.2万，对应10%的税率。年收入50万，对应25%的税率。

谁付钱，谁就是投保人，就可以给谁抵税 ，不是给被保险人抵税，这点要注意了。