金融改革再出发
——学习领会党的二十届三中全会精神
编者按：党的二十届三中全会审议通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》（以下简称《决定》），是我们党历史上的又一重要纲领性文献，对以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业具有重要意义。《决定》明确了进一步全面深化改革的指导思想、主题、总目标、重大原则、根本保证，提出300多项重要改革举措，对进一步全面深化改革作出系统部署，并将经济体制改革作为进一步全面深化改革的牵引。《决定》既有“深化金融体制改革”的专段论述，从“加快完善中央银行制度，畅通货币政策传导机制”，“健全投资和融资相协调的资本市场功能”，“完善金融监管体系”，“推动金融高水平开放”等多个方面对未来深化金融体制改革的重点任务和方向作出前瞻性、系统性部署，也有在其他改革任务中提到了金融体制的作用，如在“构建支持全面创新体制机制”部分专门提到“构建同科技创新相适应的科技金融体制”，在“完善高水平对外开放体制机制”中提到“建立健全跨境金融服务体系，丰富金融产品和服务供给”，等等。
为深入学习领会会议精神，本刊特主办了一次小型研讨会，邀请来自金融机构和学术机构的专家来分享各自的学习心得体会特别是对经济金融体制改革相关内容的认识。我们将发言稿汇总编辑整理呈现给大家，以期对金融改革与发展有所裨益。
中国社会科学院大学商学院副院长、教授
中国社会科学院财经战略研究院研究员
夏杰长
新时代推动经济社会发展，必须坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，推动高质量发展。党的二十届三中全会明确提出“实施支持绿色低碳发展的财税、金融、投资、价格政策和标准体系，发展绿色低碳产业，健全绿色消费激励机制，促进绿色低碳循环发展经济体系建设。”2024年8月，国务院印发《关于促进服务消费高质量发展的意见》（以下简称《意见》），要求着力提升服务品质、丰富消费场景、优化消费环境，培育服务消费新增长点，为经济高质量发展提供有力支撑。《意见》提出挖掘基础型消费潜力、激发改善型消费活力、培育壮大新型消费、增强服务消费动能、优化服务消费环境、强化政策保障六大方面二十项重点任务。其中，“培育壮大新型消费”这部分特别提出要发展绿色消费，包括“建立健全绿色低碳服务标准、认证、标识体系，完善绿色设计标准，提升绿色服务市场认可度和企业效益。推广应用先进绿色低碳技术，完善能效水效标识管理，提高家装、出行、旅游、快递等领域绿色化水平。”高质量发展需要从供给侧和需求端双向发力。消费是社会总需求的重要组成部分，是扩内需、创就业和稳增长的重要力量。激励消费，优化消费结构，培育消费新业态和新领域，尤其是加快发展绿色消费，既是促进绿色发展，贯彻新发展理念的必然选择，也是形成强大国内市场和稳定经济增长、推进经济高质量发展的重要力量。
绿色信贷为绿色消费提供了资金支持。银行业金融机构主要对大额绿色消费提供信贷支持，如绿色建筑按揭贷款、绿色汽车消费贷款等。部分银行还创新了绿色消费金融产品。
绿色保险为绿色消费提供了重要保障。与传统保险类型相比，绿色保险具有正外部性特征，绿色保险通过保费补贴、政策引导和产品服务创新，能促进社会资金聚焦于环境友好、可持续发展和资源合理高效利用的新型保险领域。2021年国务院发布的《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》强调，要加强绿色保险发展，充分发挥保险费率的调节机制作用。我国绿色保险政策发展框架进一步完善。保险机构通过创新新能源汽车保险、机动车里程保险等品种，发挥保险费率杠杆调节作用，促进绿色消费。
金融科技应用为绿色消费提供了技术支撑。金融科技的应用不仅提高了绿色消费的便利性和可及性，还通过创新金融服务和产品，促进了绿色消费理念的普及和实践。近些年，金融机构利用大数据、云计算等技术，在提高绿色消费金融服务的智能化管理水平、开发风险评估模型和实现风险精准识别等方面取得了突出成效。
个人碳账户很好地引导了绿色消费行为。垃圾分类、绿色出行、“光盘行动”这些日常生活行为，都可以被“个人碳账户”记录下来，并换取收益。在碳普惠机制激励下，每一个人的点滴努力都能为实现碳达峰碳中和目标添砖加瓦。前些年，部分地区和金融机构开始探索个人碳账户的建设与应用，通过采集与核算个人日常绿色行为数据，以优惠奖励和差异化金融服务为激励手段，促进个人主动降低能源消耗水平。
政策支持为绿色消费提供了制度保障。近十年来，我国政府出台一系列相关政策：《关于促进绿色消费的指导意见》明确了绿色消费的定义、总体要求、主要目标和政策措施；《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》旨在加快建立绿色生产和消费的法规政策体系；《关于加大对新消费领域金融支持的指导意见》从多个方面推动发展消费金融，满足新消费重点领域的金融需求，包括绿色消费金融支持举措；《绿色债券支持项目目录（2021年版）》统一了绿色项目的界定标准，推动绿色债券市场的发展；《促进绿色消费实施方案》提出加大金融支持力度，引导银行保险机构发展绿色消费金融服务。
加强绿色消费标准建设。一是制定和实施统一的绿色产品评价标准，梳理现有绿色消费产品及服务标识认证制度，确保不同产品类别和行业之间有一致的评价体系，出台统一的绿色商品标识目录。同时，扩大绿色产品认证范围，将更多消费品纳入绿色产品评价标准清单。二是建立和完善绿色产品的认证体系，包括认证机构的资质要求、认证程序和认证标准的制定。三是为绿色产品制定清晰的标识和标签系统，优化和简化绿色产品认证流程，降低企业获取绿色认证的门槛和成本，帮助消费者轻松识别和选择绿色产品。四是扩大认证范围，将绿色产品认证扩展到更多领域，如家电、纺织、建材等，增加绿色产品的有效供给。还要鼓励和支持第三方评估机构参与绿色产品标准的制定和认证，提高认证的公正性和透明度。
强化金融科技赋能。与传统金融不同，金融科技基于其自身特有的技术属性，使相应的金融服务和产品等具有成本低、效率高和覆盖广的优势，由此赋能绿色金融，推动绿色消费。一是利用大数据、物联网等金融科技手段识别绿色消费行为，践行绿色消费。二是探索运用科技手段实现绿色消费贴标，扩大绿色消费金融产品服务覆盖范围，如新能源汽车贷款、绿色家电分期付款等。三是通过金融科技的赋能，帮助建立个人碳账户，量化消费者的低碳行为，如绿色出行等，并通过积分或奖励激励绿色消费。四是利用区块链技术提高交易透明度，确保绿色金融产品的可追溯性和真实性，增强消费者对绿色产品的信任。
完善绿色消费的金融激励约束制度。一是建立健全绿色消费金融相关激励机制，对支持绿色消费的金融机构给予支持。二是开发绿色保险产品，为绿色消费提供风险保障。三是设立绿色投资基金和发行绿色债券。支持绿色消费相关的企业或项目，并为投资者提供参与绿色消费的渠道。鼓励企业发行绿色债券，为绿色项目筹集资金，并为投资者提供支持绿色发展的投资产品。四是积极开展绿色信用评级和加强金融机构碳核算。加快绿色信用评级体系建设，对企业和个人的绿色消费行为进行科学公正的评价，作为信贷和其他金融服务的重要参考。还要重视加强金融机构碳核算和气候环境信息披露，将绿色消费金融业务纳入碳核算范围。
鼓励开展绿色消费金融试点。充分发挥绿色金融改革创新试验区的作用，总结推广绿色产品认证、绿色建筑和绿色金融协同发展等经验做法。一是在绿色金融改革创新试验区适时出台改革力度更大的政策，为绿色消费金融试点提供政策支持和激励措施，如税收优惠、财政补贴等，还要鼓励金融机构开展绿色消费金融试点，探索创新金融产品和服务。二是鼓励试验区域的金融机构开发与绿色消费相关的金融产品，如绿色信用卡、绿色汽车贷款、节能家电贷款等。三是试验区域的金融机构要更大力度利用大数据、人工智能等技术手段，收集和分析绿色消费数据，提高金融服务的精准度和效率。四是要更加关注绿色金融政策对农村和西部地区绿色消费的影响。制定实施绿色金融政策，培育农村居民环保意识，提高农村居民绿色消费能力，扩大农村居民对绿色产品与服务的消费规模。中部和西部地区要充分利用绿色金融政策干预效应，积极引导金融机构为消费者提供绿色金融服务，满足消费者的绿色金融需求。
文章刊发于《银行家》杂志2024年第9期「特别关注」栏目
