中国会计报记者 韩福恒
临近春节，小微企业结账进入高峰期。
河北省邢台市中成五金化工有限公司（以下简称中成五金公司）和邯郸市涉县泽恒贸易有限公司（以下简称泽恒贸易公司）近日先后收到建设银行的贷款，解决了这两家小微企业的资金困难，为企业扩大经营奠定了坚实基础。
融资难问题一直是困扰小微企业的痼疾。这两家小微企业为什么能同时“破圈”？因为它们均受益于河北省财政厅搭建的“小微企业增信会计数据平台”（以下简称平台）在全省的推开。
河北省财政厅会计处处长、一级调研员杨桂彩介绍，平台依托财政部电子凭证会计数据标准深化改革，以企业增信贷款为核心，深化会计改革为抓手，涉及税务、银行、信用监管平台等多个部门。小微企业的法人通过“冀时办”APP提交贷款申请时，企业的会计标准化数据与其他信用数据一并生成新的企业信用“画像”，降低金融机构尽调成本，形成河北“数据增信”新模式，实现小微企业增信效果，服务支持普惠金融政策落地。
河北省财政厅会计处四级调研员祁常亮表示，截至去年12月底，平台对接了97家试点企业和代理记账机构，累计获取超过420条财务申报数据、198条财务记账数据、6942条发票数据。
小微企业享受到实打实的利好
走进中成五金公司，其货架上摆满了五金工具，地上还堆放着一些化工产品。公司老板王忠璞介绍，他下岗后于1998年创办这家公司，从事五金化工产品的批发。多年来，他一直想把企业做大，但苦于资金有限，想贷款又没有抵押物。
去年夏天，为其办理代理记账业务的公司在参加河北省财政厅的一次培训中了解到平台，帮助王忠璞完善会计数据，向建设银行申请贷款。
省财政厅下属企业河北财华信息技术有限责任公司（以下简称财华公司）负责平台的日常运行。财华公司综合管理部主管王立伟介绍，2023年、2024年财政部持续推进电子凭证会计数据标准深化试点工作，河北省充分利用试点成果，基于“河北省电子会计凭证综合服务平台”的服务能力，搭建了平台，引导有信贷需求的小微企业注册入驻。
财华公司技术主管侯思瑜表示，相比线下传统的贷款模式，只要有互联网连接，小微企业可以在任何时间、地点提交贷款申请，无需前往金融公司的实体分支机构办理。这不仅减少许多打印、填写和提交的纸质表格，而且许多信息可以直接在线输入，还支持电子签名。此外，申请人可通过电子邮件、在线聊天或移动应用程序与贷款顾问交流，得到即时帮助和反馈。
金融机构通过风控模型可以即时获取借款人的信用评分和其他相关信息，从而快速进行初步资格审核。银行在一两分钟内就会出示一个初始贷款额度。然后，会调用平台的接口生成增信数据包，增信数据包完成之后再推送回银行。这时，申请人就会在建设银行的“财信贷”界面上看到，初始贷款额度变成增信后的额度。
此外，平台提供清晰的条款说明，以及一个易于使用的界面让借款人查看贷款状态、还款历史和余额等信息。
“平台不但帮助我们快速申请到贷款，还为我们增信，非常贴心，让我享受到实打实的利好。”王忠璞表示，本来公司的贷款额度只有86万元，但依靠平台增信，额度提高到96万元，改善了公司的资金困境。
邢台市财政局会计科科长郭冠琼表示，企业把会计数据提交到平台，财政部门对数据进行审核加工，使信息更加真实可靠，让银行大胆放款。一方面，平台的建立让财政部门上下联动，推动小微企业财务规范化、信息化建设进程，更好服务企业发展；另一方面，解决了企业的融资难题，可以说是一举多得。
银行评估后当场放款
泽恒贸易公司1800平方米的库房里堆放着上万吨的机制砂，像一座小山。其老板郝成刚介绍，公司创办于2016年，受建筑行业影响，近两年市场不好，资金回流困难。
为其办理记账的永秀会计有限公司是涉县最大的代账公司。其董事长史永秀表示，泽恒贸易公司刚搬到工业园区，设备、库房和产品都面临更新，资金存在大量缺口。郝成刚跑了多家银行，都因没有房产、土地等抵押物申请不到贷款。
史永秀了解到省财政厅建立了为小微企业增信的平台，帮助泽恒贸易公司规范会计信息，向建设银行申请贷款。
郝成刚告诉记者，在记者来访的前一天，已收到贷款200万元。“以前，我自己跑贷款要提供各种担保，填写各种表格。现在提交申请后，银行根据平台增信数据评估后当场放款。”
涉县财政局会计科科长刘俊芳说：“把国家对小微企业的支持政策落实下去，让企业有信心、看到光明是会计管理者的责任。”
涉县财政局副局长刘海根表示，小微企业的会计数据一般不太健全。通过财政部门助力，让想干事却没有资金的人专心发展，既能解决百姓就业，带动农民致富，又可为国家增加税收。
稳步扩点增面
郝成刚表示，钱到位了，准备再扩大生产规模。“邯郸有很多小微企业都有融资需求，希望平台能大力推广，让更多企业受益。”他说。
杨桂彩介绍说：“下一步，我们要对这项政策进行广泛宣传培训，提高软件操作便捷度，把会计数据做得更扎实。基础打好后，结合各地试点企业反映诉求，稳步扩点增面，把试点企业和平台做成精品、样板，服务万千小微企业。”
