巴菲特说：“只有你愿意花时间学习如何分析财务报表，你才能够独立地选择投资目标”。巴菲特几十年如一日阅读公司年度报告和财务报表，成为世界巨富。如果说“书中自有黄金屋”，那么，毫无疑问，“表中自有巨富经”——财务报表是最美的商业语言。
判断一家企业的未来前景，需要了解利润及其背后的经营状况。因此，对财务报表的分析必不可少。众所周知，财务分析应该先从三张表入手，即利润表、现金流表、资产负债表。无论是大券商的顶级研究员还是个体投资者，都必须看这三大表。
财报总是表面上看起来很美好，但实际深究起来却并非如此。由于财务报表中涉及大量经济、财务、证券、管理知识及很多专业术语，很多人刚入行时，在阅读上市公司财务报表时，会觉得不少内容晦涩难懂，难以掌握。这里面到底隐藏着怎样的秘密？你又该如何识别其中的门道，以免被上市公司表面的数据忽悠？
“嫌贫爱富”，操纵合并报表范围和科目
“乾坤大挪移”，转移现金流科目
“账外设账”，私藏小金库或借贷款
“寅吃卯粮”，通过应收款挂账虚增收入
“变相融资”，通过售后返租、租金回报承诺方式促销
“打肿脸充胖子”，通过评估等方式虚增资产
“左手倒右手”，通过关联企业交易转移资金
“藏污纳垢”，往来帐中放置大额民间借贷
“假股真债”‚通过资本公积放置民间借资款
“混淆使用”，成本法、权益法混用以虚增利润和资产操纵方式
财务报表套路深，知道真相感动到哭
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财务报表套路深，且行且谨慎。
无论你是已从事金融行业，
投行/四大/银行/私募/咨询....还是在实体企业从事财务工作，
看透资产负债表、利润表、现金流量表这三张表，抓住三张财务报表中的关键数据，识别财务陷阱，掌握有效、实际的财务分析方法，是必须终身研习的“财务炼金术”。
“世界上没有复杂的财务报表”
1个核心：资产=负债+所有者权益（净资产）
2类原则：关注事实（存量），注重变化（流量）
3种活动：经营活动、投资活动、筹资活动
4张报表：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益表
掌握财务报表几大指标
成为财务高手，轻松应对财务分析！
如何短时间内大幅提升财务报表分析能力？
陆家嘴学堂
邀请投行四大老司机
推出《财
务分析基础与实务》
本次课程从看懂
财务报表
到了解
勾稽关系
；从
财务分析模型
到
制造及能源、TMT、房地产等
多领域应用实例讲解；从
财务预测
到
建模分析
全部概括，
从理论到实际应用
提升你的技能。
理论与实操相结合
，进一步了解财务分析在多个行业的实战应用。
除此之外，我们还将提供实战演练，
财务分析综合演练
，并辅以
答疑与讲解
，帮助各位扎实提升职场硬件水平
导师背景覆盖顶尖投行、四大、上市公司财务总监等
你可以与这些专业在职人士深度交流
共同学习财务分析实务
提高财务报表分析技能
零距离了解各行业财务报表分析特点
课程目标
1.快速读懂财务分析四大报表（利润表、现金流量表、资产负债表、附注）
2.知道做财务分析的重要性
3.掌握财务分析的框架
4.学会财务分析行业应用
5.学会财务分析如何实战应用（案例）
6.知道如何从财务分析发现问题，解决问题
Paul
投行四大老司机，注册会计师、国际内部稽核师,
德克萨斯大学会计学硕士。
参与过多起大型的香港IPO、国内外投行IPO项目。
拥有多起全球性公司的审计经验，如Google、Fedex，Fox，Amazon、
可口可乐
等国内外数十个大型审计
项目
经验，主要负责项目包括高科技半导体产业、全球知名饮料零售业、教育行业及工程项目制造业等。除财务报表审计外，处理过数次大型收购项目及辅导客户上市流程、内部控制系统优化等。长期接触国内外项目，除了相当了解各地法规、不同会计处理方法外，对全球市场变动具有高度敏锐感知。根据长年审计经验，按各项目财务数据波动并与产业市场动向结合，及时给予客户建议短期目标设定的可操作性及预期性。
课程全部基于如今最热门的公司案例
带你分析时下最前沿的商业热点
课程内容
第01讲：财务
报表
基础
1
：认识财务报表（1个课时）
1.概述财务报表分析
2.财务报表的编制原则
3.关于财务报表合并
4.三大财务报表的分析要点
3.如何快速看懂三张财务报表（基本架构、顺序、重要模块）
5.常用的财务分析方法
第02讲：财务
报表基础
2
：财务报表假设和勾稽关系（1个课时）
1、财务分析的前提条件：财务报表编写的假设与前提
2、如何在财务报表附注中挖掘影响财务表现的重要因素
3、三张财务报表之间的关系
4、有哪些财务造假办法，如何识别财务造假
5、实例讲解：快速识别财务造假的常见科目（万福生科的造假事件分析）
第
3
讲：案例分析：阿里巴巴财务勾稽关系
（1个课时）
1.资产负债表&现金流量表
2.阿里巴巴集团合并财务报表
3.阿里巴巴集团案例分析
4.利润的质量分析
5.实务案例分析
第4讲：财
务报表比率分析
（1个课时）
1.如何理解财务比率分析
2.现金流增长和下降的影响
3.核心财务比率
4.盈亏平衡点和利润分析
5.如何利用现金流量表及利润表检查资产负债表公司债务情况
6.从财务杠杆程度来看企业经营及财务风险
第5讲：企
业案例分析
-
可口可乐（1个课时）
1. 公司状况及近期财务报表概览
2. 利润表及资产负债表解读两期变动
3. 现金流量表反映公司实际经营情形
4. 各项财务比率波动
5.如何发现问题，解决问题
第6讲：财
务分析模型基础：杜邦财务分析体系（1个课时）
1.杜邦分析体系的含义
2.杜邦分析体系的核心目标
3.杜邦财务分析体系图
4.改进的杜邦分析体系
5.实例讲解：标准财务模型
--杜邦财务分析模型的应用和解读
第
7
讲：财务预测分析：融资估值
（1个课时）
1.财务预测分析
2.增长率与融资需求分析
3.现金预测与短期融资计划
4.实务案例分析
5.总结
第8讲：财务分析模型应用与行业特点：房地产行业应用（1个课时）
1.房地产行业分析
2.房地产企业分析：商业模式与重点财务科目
3.房地产企业分析：评估房地产企业经营的关键因素
4.万达VS.万科：比较分析
5.总结
第9讲：财务分析模型应用与行业特点：制造业（1个课时）
1.制造业财务特点及分析要点
2.以格力、美的电器为例
3.总结
第
10
讲：财务分析模型应用与行业特点：能源业（1个课时）
1.能源业财务特点及分析要点
2.以中国石油、中国核电为例
3.总结
第
11
讲：财务分析模型应用与行业特点：白酒业（1个课时）
1.白酒业财务特点及分析要点
2.以贵州茅台、五粮液为例
3.总结
第
12
讲：财务分析模型应用与行业特点：
TMT
（3个课时）
1.TMT财务特点及分析要点
2.硬件与软件服务业：小米与华为
3.搜索引擎：谷歌与百度
4.电子商务：阿里巴巴、京东、拼多多的崛起
第
13
讲：财务分析模型应用综合实战分析（1个课时）
1.关于财务数据预测注意要点
2.财务建模分析综合案例解析
本次课程适合的人群
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金融财会类背景的同学/工作人士，希望能够在课本之外工作之余进一步了解财务分析在多个行业的实战应用
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非金融财会类专业背景的同学/工作人士，希望能够系统性了解财务分析以及行业实际应用
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在证券公司/PEVC基金/银行/律所/四大等相关领域工作的职场新人，希望进一步提升自己的财务分析能力
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希望通过学习系统掌握财务分析相关的实务技能，为后续跳槽/转行做必要的知识技能准备与提升
课程详情
