上市公司并购重组市场回暖在即！

《 再融资新政策对并购重组配套融资的影响及 并购新规调整细则解读 》

第一讲：并购重组和IPO加速背景下的操作实务和案例解析

时间：2017年7月1日上午9:00-12:00，下午13:30-16:30

一、并购重组操作实务

1．上市公司并购重组的主要政策法规与流程

2．如何设计并购重组中的交易架构

3．常见的并购交易中的估值方法介绍

4．并购交易中进行尽职调查的方法实务

5．如何寻找并购的标的公司

二、再融资新政及IPO加速背景下的并购重组市场

1．再融资新政对并购重组配套融资的影响

2．IPO加速发行背景下对上市公司并购重组的影响

三、典型的上市公司并购重组案例

1．并购交易中业绩补偿条款的会计处理

2．美年大健康借壳江苏三友

3．从嘉林药业借壳天山纺织看并购基金的杠杆收购

四、关于并购基金

1．并购基金发展的背景和未来发展趋势

2．上市公司对并购基金的处理方式

3．并购基金的主要设立模式

4．关于上市公司作为LP入股有限合伙的会计处理问题

第二讲：并购重组的法律问题和税务问题分析及案例分享

时间：2017年7月2日上午9:00-12:00，下午 13:30-16:30

一、兼并重组规划的主要目的、实现路径和生命周期

1．兼并重组规划的主要目的和实现路径

2．兼并收购的生命周期

二、并购中的主要法律问题

1．买卖双方在并购交易中各自担心什么？

2．实施交易的问题与解决方案

3．重组前的安排 — 重组方案设计

a) 境外公司收购境内公司资产案例

三、跨境并购中的主要法律问题

1．跨境并购流程 -非上市公司

2．跨境并购上市公司

3．跨境并购的可行性研究

4．跨境并购的法律尽职调查

5．跨境并购合同的核心条款

6．跨境并购合同的保护性策略

7．跨境并购的政府程序

8．跨境并购的境外法律问题

四、并购中的主要税收问题

1．并购中的主要税收问题

a) 实施交易 — 税务尽职调查

b) 案例分析— 重组前的税务安排 — 重组方案设计

2．股权交易 — 收购模型

a) 案例分析— 国有企业股权转让

b) 案例分析— 国有企业股权划转

c) 股权收购 — 资料准备及申报要求