【监管动态】金融新规热读（12月刊）

12月金融新规概览

重点新规解读

《金融机构国有资产评估监督管理办法（征求意见稿）》（财政部）

关键词：金融机构、国有资产评估、国有资产监管

为加强金融机构国有资产评估监管，维护国有金融资本权益，防止国有资产流失，财政部2024年11月29日发布了《金融机构国有资产评估监督管理办法（征求意见稿）》。《办法》明确了金融机构在特定情况下必须进行资产评估的情形，以及可以豁免评估的情形；规定了金融机构选聘资产评估机构的原则、资质要求、关联方回避等；要求金融机构对国有资产评估项目履行公示程序，明确了公示的内容、时限和途径；规定了资产评估项目的核准和备案流程；明确了省级以上财政部门应定期对金融机构资产评估工作进行监督检查，并通报问题。《办法》规范了金融机构需资产评估的情形，并强化了财政部门的监督管理职责。

《中小企业数字化赋能专项行动方案（2025—2027年）》（工业和信息化部、财政部、中国人民银行、国家金融监督管理总局）

关键词：中小企业、数字化赋能、数字金融

2024年12月12日，工业和信息化部、财政部、中国人民银行、国家金融监督管理总局联合发布《中小企业数字化赋能专项行动方案（2025—2027年）》，旨在由点及面、由表及里、体系化推进中小企业数字化转型，推进新兴工业化发展，建设现代化产业体系，实现中小企业专精特新发展。《方案》提出了“到2027年，中小企业数字化转型“百城”试点取得扎实成效，专精特新中小企业实现数字化改造应改尽改，形成一批数字化水平达到三级、四级的转型标杆；试点省级专精特新中小企业数字化水平达到二级及以上，全国规上工业中小企业关键工序数控化率达到75%；中小企业上云率超过40%。初步构建起部省联动、大中小企业融通、重点场景供需适配、公共服务保障有力的中小企业数字化转型生态，赋能中小企业专精特新发展”的行动目标；并提出了深入实施“百城”试点、分类梯次开展数字化改造、推进链群融通转型、推动人工智能创新赋能、深度激活中小企业数据要素价值等方面的行动计划。《方案》将促进金融服务产品与业务模式的创新，以及风险管理模式的转变。

《保险资金运用内部控制应用指引（第4号-第6号）》（国家金融监督管理总局）

关键词：保险、资金运用、内部控制、险资运用

2024年12月20日，国家金融监督管理总局印发《保险资金运用内部控制应用指引（第4号-第6号）》，旨在加强保险资金运用内部控制建设，提升保险机构内部控制管理水平，提升风险管理能力，推动保险业高质量发展。《指引》主要针对未上市企业股权、不动产投资、金融产品等非标准化资产，在项目筛选、立项审批、尽职调查、商务谈判、投资决策、合同签署、交易执行、投后管理等业务环节，明确了操作流程要求，同时强化投资决策委员会履职尽责，并细化了投后管理要点。从其反映的趋势来看，主要适应保险业多元化投资需求与市场发展方向，同时强化了投资全流程管理要求，将促进保险公司优化资产配置结构，增强资金安全性、收益性和流动性，更好地服务于国家战略和社会经济发展需求。

《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职资格管理办法（征求意见稿）》（国家金融监督管理总局）

关键词： 银行业金融机构、董事及高级管理层、公司治理、任职资格

2024年12月26日，国家金融监督管理总局修订并公布了《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职资格管理办法（征求意见稿）》，旨在强化银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员监督管理，严把人员准入关口，促进银行业合法、稳健运行。《征求意见稿》详细规定了董事（理事）和高级管理人员的任职资格条件、任职资格核准与报告、金融机构的管理责任以及监管机构的持续监管，将从明确准入标准与监管核准报告环节严把“入口”关，推动金融机构内部治理优化。金融机构需对照新规优化治理制度与人员选任流程，并按需调整人员架构。

《银行保险机构数据安全管理办法》（国家金融监督管理总局）