这就不难联想了，顾客充值的费用就顺理成章的注入资金池内，东墙塌了补东墙，西墙倒了补西墙，正因有如此大的诱惑，才能吸引乐视入股。
以乐视控股为例，乐视的触角可谓深入到社会的方方面面，手机、能源无不涉及，事件暴露背后更突显着大型公司资金管理效率的诸多问题。
大型集团企业一般体量巨大，子公司众多，在不同银行开设上千个不同账户。对于企业管理者来说，如果不能实时获得账面资金流动真实数据，就会影响管理决策的风向标，降低企业针对大型投资兼并，项目运作的管理效率。
某些集团公司经常感觉账面现金流紧张，但实际上企业其他账户上或子公司账户上还存在大量现金盈余，这样形成账面上的存贷款双高经常伴生的就是资金管理效率低下。而随着“一带一路”政策指引，更多对外合作业务展开，很多有海外业务的大型集团公司，由于存在海外收款，国内外汇兑换结算等问题，掌握现有资金流动状况，提高其企业运行效率更是存在很多管理不便。
资金管理配置形式单一
很多大型企业体系里供应商，上下游合作伙伴众多，形成的供应链是一个巨大的生态系统，但是传统企业资金配置形式单一，资金流动性差，现有资金无法盘活。同时，在管理决策过程中，由于缺乏协同资金管控，预算计划往往缺乏严格管理。
此外，大型集团企业在保证资金安全的前提下，解决资金管理配置形式单一，实现资金的增值保值，通过金融衍生品杠杆抵御金融风险，实现金融收益也是当前企业关注的核心问题。很多大型企业和财务公司在资金管理系统升级的过程中，更将其平台化、金融化作为提升目标。作为直接连通银行金融产品的第三方平台，九恒星的资金管理平台已承载了金融理财相关业务，有效扩大管理者选择空间，解决了统一平台购买、高效、省力、信息透明及时、安全等一系列问题。
资金管理新业务要求提高
随着新经济形势的发展，新业务需求对资金管理也提出了更高的要求。同时，由于企业集团资金管理需求的复杂多样性，其系统原有平台急需配套升级，安全性、保障性更需提高。
针对相关问题探讨，业内人士指出统一稳定的一站式平台解决方案将有助于企业资金管理系统升级过程中系统安全性的全面提升。“在同一资金管理平台上，集团资金管理以收款、付款、融资、投资为核心，按现金流性质的维度管控业务活动，可以全面整合集团账户、资金预算、票据、国际结算、内部借款、资金调剂、授信担保、内部结算等业务。”
在说资金管理前，了解企业的资金是如何转动起来的，就显得很重要。以一家小型生产企业为例，它的资金循环很简单：现金——存货——库存商品——收入——现金，如此构成完整的资金流闭环，在这大闭环之外，就是经营性损益的日常支出，比如管理费用、销售费用类的。
那么资金从哪来？股东投入，体现为权益，借来的钱，体现为负债；赚来的钱，体现为现金流入。资金去哪里？ 购买原材料，体现为存货中的原材料；日常经营性支出，体现为成本费用；新项目投入，体现为固定资产投入或投资项目。
能不能拉来投资，能不能借到钱，反映的是企业的筹资能力，能不能赚到钱反应的是企业的盈利能力，赚钱的速度有多快，则反应的是企业的运营能力。能不能减少花掉的钱反映的是企业的预算控制能力，能不能让投资有更好的回报则反映的是企业投资管理能力。而在这些当中，通常说的企业资金管理，是指投资管理、融资管理、预算管理中的现金流管理或者叫做现金流预测，以及对资金本身的管理，比如锁汇，比如资金理财。而通常说的营运资金管理， 则涉及了企业的应收账款管理等内容，会更广泛。
对于企业资金管理，你可能会觉得这是老板的事，作为财务人，我只管记账就好，没钱了找老板去他想办法。确实小企业的投融资是老板要考虑的，但我想财务还是有必要做好最基本的现金流预测，对企业的资金状态心里有数，让老板提前有所准备也是大功一件。
那么简单的现金流预测可以怎么做？
1、以现金流量表为模型。
需要注意的是，预算通常会从利润表开始，而简单的现金流预测可以不用那么复杂，直接从流量表开始就好，需要再找利润表数据。
2、重点先看经营性现金流入和流出。
因为不需要做周期太长的预测，可以直接先看往来，根据账龄倒算未来可能收回的钱和可能需要支付的钱，然后测算固定类支出比如工资、水电这些。这样就有第一部分相对精确的数据。
3、结合历史数据补充完善。
比如现销、预收的现金流入，日常变动费用的现金流出。有两种常见的算法，用历史数据乘某个权数，比如上个月或者去年同期是1万，这个月增长10%；或者用当月已有数据乘历史的权数，比如当月固定费用的150%作为变动费用。这取决于的经验。
如果是刚开始做，不需要追求准确，对数字的敏感也是一次又一次的失利中积累起来的经验，做得次数多了自然就有感觉，慢慢去修正模型，总会偏差越来越小，至少比完全不做靠想象要准。数据总是有规律的，财务管理就是用历史数据+规律去预测未来。
4、不可预期的支出需要的是管理。
在企业的的长期经营中，真正只发生一次的业务是极少的，多数还是重复事件，一次不可预知，第二次就可预见了。比如老板临时要支走一笔钱，突如其来的罚款，新客户的招待费用，诸如此类的说是突发事件，但仍是有迹可循的。所以重要的是提前制定规则，明确这类业务什么时候可以满足，什么时候必须延期满足或者不能满足。对应的风险当然就是老板承担咯。
现金流预测是为了对企业资金状况有更全面的了解，以求对资金有更多主动权。资金又贯穿了企业商业活动的始末，融合在企业管理的所有环节的，并不能掉以轻心。所以不如先从现金流预测开始做吧。
