具有战略价值的能源系统投资是智慧能源业务天然的基石，从本质上讲，对一个整合的能源供应与优化系统进行投资就是承认资源的稀缺性，资源的稀缺性使得人们需要投入越来越多的能量来获取有用的能源。在当下，能源生产的低效率及与之相关的污染成本已经直接影响到我们的经济和身体健康。为了实现能源效率的提高与投资成本的降低，用户和智慧能源业务供应商必须通过合作将陈旧、效率底下的能源供应系统进行升级。资源稀缺性在工业革命之后，绕了一个大圈又将我们带回到对能源系统的投资上，而这种投资必须要通过系统性的方式将发电与用户供热、供冷和生产系统整合在一起，从而实现整体性能的优化。
与传统的、效率低下的能源工程不同，智慧能源系统的设计、建设、运营和维护是在传统能源系统基础之上通过零打碎敲的方法完成的。能源的产生、传输、分配以及使用都必须是经过统一规划与协调的。有时候，不仅要通过系统内部的要素进行选择，更要通过与周边环境的协调以达到最优的效果，一个热电联产设备可能需要同时为周围的系统提供电力才能达到最佳的运行状态。这些系统内部与外部复杂的耦合性极大地提高了业务投资评估的复杂性。站在用户的立场，能源系统的优化带来的长期效果往往会因为眼前的计划而拖延，智慧能源系统的投资更像是财务负担而不是投资机会。这样的问题对智慧能源供应商财务部门来说同样存在，这是因为零散性的经济效果要通过足够详细的评估与综合才能形成规模。因此，与传统的能源投资项目不同，在智慧能源业务方面，我们需要一种更新的更全面的方式进行投资评价。
在发达国家智慧能源业务的实践中，一种被称为Opportunity Assessment（OA规划）的方法逐渐展现出其优势，OA规划是通过一个整合的、金字塔式的系统性方法，使所有技术和财务方面专业人员都可以充分参与到智慧能源业务的规划、通信和决策过程中。在形式上，OA规划方法与步骤类似下图。但在实施上，智慧能源项目的投资决算，应该从更早的时间开始规划。
为了获得成本更低、更可靠的能源，用户和供应商必须首先了解通过对靠近用能地方（或就地）进行改造的经济利益基准，这需要对初级燃料——天然气、煤炭、阳光、电力和其他能源进行基本的调查与研究，并掌握当地在能源、经营、管理、运维方面的政策与成本信息，这是投资评价的基础。同时，优化的智慧能源系统方案设计必须充分考虑用户场所的电力、蒸汽、冷热水生产和分配，以及与周边环境的耦合与协同。在此基础上，才能开始通过OA规划的方式进行整个投资评估。在上图中的第一层和第二层，以基准线假设（一般是一个基准年）开始，通过各个步骤对预期的增长以及历史趋势等进行预测，第三层和第四层评估的重点是用户当前使用的设备以及从公共系统中获取能源的成本，这决定了运营策略、项目实施以及融资等策略。
在第一层中，主要通过数据表格进行资料整合、以及项目目标等基础信息与策略确定。设备信息的收集，不仅要包括前述的能源成本，还应尽可能详细的包括用户当前用到的所有系统设备状况，以及周边地理环境以及自然环境等，这些详细的清单有利于有经验的投资评估专家快速判断技术方案的可行性与方向性，比如，如果用户已经拥有一个正在提供蒸汽的发电厂，再进行热电联产投资的方案就有可能是不合适的。业务目标的确定则需要综合多方面因素进行考虑，这些因素不仅包括技术与商务层面的，也包括用户可能提出的一些软性需求，比如舒适度、运维等方面要求。一个有代表性的业务目标示例如下图。
