中国基金报记者季豹
万亿企业年金迎来三年一次的大考！
2017年7月即将到期的企业年金机构管理机构在6月中旬刚刚完成了年金资格延续资料的上报。和三年前的考核相比，这次考评用暂停新业务取代了资格考察（1年）的评定；在取消资格的评定中，增加了市场和业内形象负面等因素，都比以往更加严格。
工农中建交等10大银行，华夏、工银瑞信、易方达等9家大基金公司，7家保险公司或旗下养老、资管子公司，2家券商、2家信托公司和1家养老金公司，合计31家企业年金管理机构都在等待人力资源和社会保险部（简称人保部）的企业年金管理机构延续通知。
人保部办公厅还专门发函给银监会、证监会和保监会，商请提供相关银行、信托、基金、券商和保险机构过去三年被处罚的情况。
五种情况下会被暂停新业务
中国基金报记者从人保部官网上获悉，2017年6月初人保部办公厅向31家企业年金管理机构发出了《关于企业年金基金管理机构资格延续有关问题的通知》。
据悉，2005年7月认定、以及2008年7月、2011年7月和2014年7月通过认定延续的31个企业年金基金管理机构资格，将于今年7月到期，按现行规定应进行资格延续。
人保部的此次机构资格延续中有三种评定，分别为资格延续、暂停开展新业务和取消管理资格。
人保部根据申请报告、现场检查结果、市场评价情况、日常监管记录、有关监管部门意见等，由评审专家提出评审意见，由监管部门根据评审专家意见做出资格延续、暂停开展新业务、取消管理资格的决定。
对于符合规定条件、遵守准入时承诺、合规开展业务、市场表现和业务发展良好的企业年金管理机构，将允许资格延续。
值得关注的是暂停开展新业务的评定，三年前的评定时没有这一项，而是资格考察（1年），相比此前的资格考察，这一次的暂停新业务更加严格。
人保部规定了五种情况下，企业年金管理机构将被暂停新业务。
1、近3年因企业年金业务存在违法违规行为受到监管部门行政处罚的；
2、申请报告陈述不够清晰、不完整，重要内容的陈述与机构实际情况不符的；
3、企业年金管理制度不健全、风险控制制度不完善的；
4、正在被国家司法机关、有关监管部门调查，或者正处于整改期间的；
5、公司治理、决策机制不健全的。
其中，第2条为新增内容，人保部还要求“被暂停开展新业务的机构，应提交业务整改或发展报告；暂停开展新业务期限结束后，根据整改情况确定资格延续或取消资格。”
而在三年前的评定中，“被认定资格考察的机构，应提交业务整改或发展报告，考察期结束后根据事实情况确定资格延续或资格注销。”2017年的此次考评比三年前的处理结果更严一些。
市场和业内形象负面要被取消资格
人保部规定了在五种情形下，机构将取消企业年金管理资格。
1、未按时提交申请报告的；
2、申请报告有虚假陈述、隐瞒有关情况或者重大遗漏的；
3、违反资格准入时的相关承诺，企业年金管理服务持续不适应市场要求，委托人（受益人）、业务合作机构及监管部门方长期给予负面评价的；
4、公司治理、决策机制持续不健全，或者企业年金管理制度、风险控制制度持续不完善，在市场和业内形象负面，且影响到企业年金管理业务发展或基金安全的；
5、近3年有三次以上违法违规记录或者一次以上经责令改正而不改正的。
和三年前的考评相比，新增的是第4条规定，特别是其中的市场和行业形象负面的内容，显示出企业年金机构管理更加严格。
