专栏名称: 广东金融学会
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绿金通讯(2024年第2期)

广东金融学会  · 公众号  ·  · 2024-03-13 18:22

正文


刊首语

大力发展绿色金融助力绿色低碳发展,是深入践行“绿水青山就是金山银山”理念、习近平生态文明思想的内在要求,是贯彻落实党的二十大精神的重要举措,也是在新发展阶段深入推进金融供给侧结构性改革,助力新发展格局、推动高质量发展的必然要求。

国家层面碳达峰、碳中和愿景目标的提出,给广东碳减排工作倒排了时间表、下达了任务书,对广东绿色金融发展和金融支持广东率先实现碳达峰、碳中和提出了更高要求。作为改革开放的排头兵、先行地和全国首批绿色金改试验区,广东理应在发展绿色金融、推动绿色金融改革创新方面继续走在全国前列。

为更好地服务于广东金融部门决策参考,帮助金融机构全面及时了解绿色金融领域的最新进展,让更多金融从业人员及时掌握助力实现“30·60”目标的理论与实践前沿。 广东金融学会绿色金融专业委员会特创办《绿金通讯》,设置“政策速递”“市场传真”“广东动态”“国际聚 焦”“观点直击”五大栏目,力求覆盖理论与实践,覆盖国内与国外前沿,覆盖政策与市场情况,为广大读者提供“专、新、全”的绿色金融信息。 欢迎各单位提供“广东动态”栏目稿件,及时将稿件发送至广东绿金委邮箱([email protected])。

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政策速递

《碳排放权交易管理暂行条例》发布

▶《绿色低碳转型产业指导目录(2024年版)》发布

▶六部门印发《国家重点低碳技术征集推广实施方案》

▶工信部印发《工业领域碳达峰碳中和标准体系建设指南》

▶工信部印发实施《绿色工厂梯度培育及管理暂行办法》
三大交易所就可持续发展信息披露指引公开征求意见
市场传真
▶全国首单科技创新低碳转型“一带一路”债券在上交所发行
▶全国温室气体自愿减排首单交易达成 预计市场空间达万亿级
▶国内首个生态环境数据产品完成场内交易

▶多家券商已开展碳回购业务

香港正探索建立适合香港、接轨内地和国际的绿色分类框架

上海要求加快建立产品碳足迹管理体系

广东动态

《广东省培育发展未来绿色低碳产业集群行动计划》印发

《广东省城乡建设领域碳达峰实施方案》发布

《广州南沙新区促进气候投融资发展若干措施的实施细则》正式发布

▶广州发行绿债数量同比增长超5成

▶阳江成功落地全省首笔GEP生态价值贷
▶韶关成功落地首笔绿色建筑贷款
国际聚焦
国际资本市场协会发布债券市场转型金融报告
▶全球报告倡议组织发布新版生物多样性披露标准
▶IMF发布《让金融部门为绿色未来做好准备:管理风险并确保可持续金融发展》

世界银行发布报告《欧洲和中亚的绿色经济》

欧央行发布《银行业的气候转型风险:审慎监管能做什么?》

观点直击
王金南:中国碳市场可持续发展面临五大主要问题
▶王景武:加强商业银行气候风险管理
王乃祥:全国温室气体自愿减排交易市场将创造巨大绿色机遇
梅德文:中国碳市场需认识5大国际形势,未来将现9个“转向”
▶林伯强:优化政府监督机制,促进绿色信贷可持续发展
政策速递

《碳排放权交易管理暂行条例》发布

日前,国务院总理李强签署第775号国务院令,公布《碳排放权交易管理暂行条例》(以下简称《条例》),自2024年5月1日起施行。《条例》适用于全国碳排放权交易市场的碳排放权交易及相关活动,包括三十三个条款,主要涉及坚持党的领导、明确监督管理体制、构建碳排放权交易管理基本制度框架、防范和惩处碳排放数据造假行为等方面的内容。《条例》明确规定生态环境部负责碳排放权交易监管,并构建了碳排放权交易管理基本制度框架,规定重点排放单位应当编制年度温室气体排放报告,并强化防范和严厉惩处碳排放数据造假行为,为全国碳排放权交易市场运行管理提供明确法律依据。排放数据真实是碳排放权交易正常进行和发挥政策功能的基本前提。在防范和惩处碳排放数据造假行为方面,《条例》主要从强化重点排放单位主体责任、加强对技术服务机构的管理、强化监督检查、加大处罚力度等四个方面作了规定。《条例》施行后,不再新建地方碳排放权交易市场,重点排放单位不再参与相同温室气体种类和相同行业的地方碳排放权交易市场的碳排放权交易。(来源:2月5日 中国政府网)


《绿色低碳转型产业指导目录(2024年版)》发布

近日,国家发展改革委等部门印发了《绿色低碳转型产业指导目录(2024年版)》(以下简称《目录》)。《目录》是在《绿色产业指导目录(2019年版)》基础上,结合绿色发展新形势、新任务、新要求修订形成。《目录》共分三级,包括7类一级目录、31类二级目录、246类三级目录。《目录》及其解释说明,明确了节能降碳产业、环境保护产业、资源循环利用产业、能源绿色低碳转型、生态保护修复和利用、基础设施绿色升级、绿色服务等绿色低碳转型重点产业的细分类别和具体内涵,对推动经济社会发展绿色低碳转型提供支撑,为各地方、各部门制定完善相关产业支持政策提供依据。《目录》应用实施过程中,各地方、各部门可根据各自区域、领域发展重点,以《目录》为基础,出台和完善有关政策措施;根据工作实际制修订细化目录、子目录或拓展目录。鼓励金融机构按照市场化、法治化原则为符合《目录》要求的项目或活动提供金融支持。(来源:2月29日 国家发展和改革委员会网站)


六部门印发《国家重点低碳技术征集推广实施方案》

近日,生态环境部等六部门联合印发《国家重点低碳技术征集推广实施方案》(以下简称《方案》)。《方案》提出,到2025年,通过发布第五批《国家重点推广的低碳技术目录》,推广一批先进适用、降碳效能显著的低碳技术,总结有利于低碳技术供需对接的先进经验做法,提炼可复制、可推广的技术转化示范案例,探索科学有效的低碳技术转化模式和推广路径。到2030年,通过后续批次《国家重点推广的低碳技术目录》带动引领,逐步形成系统化、全景式的低碳技术图谱,降碳、减污、扩绿、增长协同技术路径更加清晰,相关支持政策和管理机制更加健全,低碳技术优势和产业优势逐步增强,为实现碳达峰碳中和目标和建设美丽中国提供有力支撑。低碳技术征集包括能源绿色低碳转型类、重点领域降碳类、储碳固碳类、数智赋能类和非二氧化碳减排类五大类。(来源:2月18日 生态环境部网站)


工信部印发《工业领域碳达峰碳中和标准体系建设指南》

2月21日,工业和信息化部印发《工业领域碳达峰碳中和标准体系建设指南》,提出到2025年,初步建立工业领域碳达峰碳中和标准体系,制定200项以上碳达峰急需标准,重点制定基础通用、温室气体核算、低碳技术与装备等领域标准,为工业领域开展碳评估、降低碳排放等提供技术支撑。到2030年,形成较为完善的工业领域碳达峰碳中和标准体系,加快制定协同降碳、碳排放管理、低碳评价类标准,实现重点行业重点领域标准全覆盖,支撑工业领域碳排放全面达峰,标准化工作重点逐步向碳中和目标转变。(来源:2月21日 工业和信息化部网站)


工信部印发实施《绿色工厂梯度培育及管理暂行办法》

近日,工业和信息化部印发实施《绿色工厂梯度培育及管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)。整体来看,《暂行办法》突出构建国家、省、市三级“纵向联动”,绿色工业园区、绿色供应链管理企业“横向带动”的绿色制造标杆培育新机制。具体来看,《暂行办法》主要包括总则、培育要求、创建程序、动态管理、配套机制、附则等6部分内容共27个条款,另外包括绿色制造第三方评价工作要求、绿色工业园区和绿色供应链管理企业的评价要求,以及绿色制造名单单位动态管理表等4个附件。(来源:1月30日 工业和信息化部网站)


三大交易所就可持续发展信息披露指引公开征求意见

2月8日,上交所、深交所、北交所三大交易所发布了《上市公司自律监管指引——可持续发展报告(试行)(征求意见稿)》(以下简称《指引》),对上市公司ESG报告信披做出系统性规范,《指引》面向社会公开征求意见。总体来看,沪深北三家交易所的《指引》主要聚焦建立上市公司的可持续发展信息披露框架和环境信息披露、社会信息披露、公司治理披露、过渡期安排及缓释措施等要求。根据《指引》,沪深交易所要求,报告期内持续被纳入上证180、科创50、深证100、创业板指数的样本公司以及境内外同时上市的公司,必须披露ESG报告,鼓励其余上市公司自愿披露;而北交所考虑到创新型中小企业的发展阶段特点,不作强制性披露规定。(来源:2月9日 每经网)

市场传真

全国首单科技创新低碳转型“一带一路”债券在上交所发行

1月29日,中国宝武钢铁集团在上交所成功发行2024年面向专业投资者公开发行科技创新低碳转型“一带一路”公司债券(第一期)(该债券简称“24宝武K1”),发行期限3年,发行规模100亿元,发行利率2.45%,认购倍数3.4倍。24宝武K1是全国首单科技创新低碳转型“一带一路”债券,创近年以来央企公司债券最大发行规模,同时也创下同规模公司债券最低发行利率。本期债券的主承销商中信证券、国泰君安证券、申万宏源证券、中金公司及其关联方合计认购7.6亿元,募集资金不低于70%(即70亿元)将用于几内亚西芒杜铁矿北部区块开发。这将有助于我国钢铁工业落实“双碳”目标,成为我国钢铁行业未来绿色低碳发展的有力支撑。同时,也是中几双方在矿业领域共建“一带一路”的重大举措之一,极大推动了中几双方在矿产领域的合作。(来源:2月1日 中国证券网)


全国温室气体自愿减排首单交易达成 预计市场空间达万亿级

近日,中国海油购买25万吨国家核证自愿减排量,将用于抵消能源生产环节中的温室气体排放,1吨的国家核证自愿减排量可抵消1吨二氧化碳排放量。温室气体自愿减排机制是一种碳抵消机制,控制排放企业可向实施“碳抵消”活动的企业,购买用于抵消自身碳排放的核证量。此次交易市场的启动标志着我国碳市场建设日趋完善,多元化的碳市场体系将进一步提升全国绿色低碳发展水平。根据北京绿色交易所预测,若参照对比欧盟碳市场规模,未来中国碳市场金融化后,以其70亿吨至80亿吨配额计算,预计年交易量或将超过100亿吨,交易额有望超过1万亿元。(来源:1月22日 央视网)


国内首个生态环境数据产品完成场内交易

近日,国内首个基于生态环境数据打造的绿色金融数据产品完成场内交易。本次场内交易的企业绿色等级评估产品是中国节能环保集团有限公司与河北省衡水市生态环境局深度合作,打造的国内首个“生态环境数据+隐私安全计算+绿色服务”的全流程生态环境数据要素化产品,助力金融机构识别绿色企业。该产品基于环保、工商等多源企业经营相关数据,结合隐私计算技术、大数据及人工智能算法,通过公司自主研发的“企业绿色价值识别模型”,评估企业绿色等级。该产品助力金融机构寻找绿色产业高价值企业,发掘绿色信贷客户群体,助力金融机构设计有针对性的金融产品,推动绿色金融业务开展,以此提高金融机构对企业绿色价值识别的效率。(来源:2月20日 科技日报)


多家券商已开展碳回购业务

近日,上海环交所完成了首批7笔上海碳市场回购交易业务。中信证券、中信建投、中金公司等共计10家会员机构及企业于首批次达成7笔碳回购业务。除了探索碳市场回购交易等碳交易创新业务,各大金融机构还通过开展以碳排放配额、国家核证自愿减排量、区域自愿减排量为资产标的回购交易。近日,全国温室气体自愿减排交易市场启动,中信证券挂牌买入5000吨国家核证自愿减排量(CCER)。此次购入的国家核证自愿减排量均产生于欠发达地区的造林碳汇项目,对生态产品价值实现、助力乡村振兴和生态文明建设具有重要意义。(来源:2月27日 中国基金报)


香港正探索建立适合香港、接轨内地和国际的绿色分类框架

2月18日,香港财政司司长陈茂波撰文表示,在政府多项支持绿色和可持续金融发展的计划下,相关市场强劲增长,前年在香港安排或发行的绿色和可持续债务超过800亿美元,其中相关债权占亚洲市场35%。近年,深圳市人民政府和海南省人民政府都在香港成功发行了以人民币计价的绿色和可持续债券。此外,香港正积极探索以《共同分类目录》为基础,建立一套适合香港、接轨内地和国际的绿色分类框架。(来源:2月18日 香港财政司)


上海要求加快建立产品碳足迹管理体系

日前,上海市召开市政府常务会议,要求加快建立产品碳足迹管理体系,打造绿色低碳供应链。会议指出,全球碳中和进程加速推进,要加快打造绿色低碳供应链,不断提升本土产品碳足迹管理水平。要打造与国际规则相衔接的核算认证体系,推动国际规则“引进来”和本土认证“走出去”,加快建立本土产品碳足迹统计核算标准,帮助外贸企业实现碳足迹“可见、可溯、可认”。要形成与产业特征相配套的引导促进体系,强化链主企业的统筹牵引作用,推动钢铁、化工、汽车、电子等重点行业先行开展碳足迹核算管理。要建设与“双碳”要求相适应的支撑保障体系,发挥上海科技、金融优势,大力推广应用绿色低碳科技,发展绿色能源等新基建,加快实现供应链绿色转型。(来源:2月28日 文汇报)

广东动态

《广东省培育发展未来绿色低碳产业集群行动计划》印发

2月20日,广东省发展和改革委员会、广东省科学技术厅、广东省工业和信息化厅正式印发《广东省培育发展未来绿色低碳产业集群行动计划》(以下简称《行动计划》)。《行动计划》提出,到2030年,聚焦绿色低碳需求、前沿技术驱动、未来高成长性和战略支撑性的产业方向,布局一批重大(重点)科技创新项目,新增若干重大创新平台和工程技术研究中心,培育若干具有国际影响力的龙头企业,形成具备较强国际竞争力的若干个千亿元级未来绿色低碳产业集群。《行动计划》提出,探索推进碳排放权交易、绿电绿证交易、产品碳足迹评价和标识等市场机制与国际接轨。深化粤港澳在绿色金融、人才培养和科技创新等领域的合作交流,联动港澳构建开放型、创新型绿色低碳产业体系,加大多元化、多层次绿色金融产品和服务供给,建设粤港澳大湾区绿色发展示范区。(来源:2月20日 广东省发展和改革委员会网站)


《广东省城乡建设领域碳达峰实施方案》发布

1月31日,广东省住房和城乡建设厅联合广东省发展和改革委员会印发《广东省城乡建设领域碳达峰实施方案》。方案提到,引导可再生能源进入社区能源消费终端,探索近零碳社区建设,一是推进建筑太阳能光伏一体化建设,到2025年新建公共机构、厂房屋顶光优覆盖率力争达到50%。二是加强与电网的衔接与协调,推动智能微电网、蓄冷、储能、弹性负荷调节、虚拟电厂等技术应用,优先消纳可再生能源电力,主动参与电力需求侧响应。到2025年,城镇建筑可再生能源替代率达到8%,到2030年,建筑用电占建筑能耗比例超过85%,新建公共建筑全电气化比例达到30%。三是推动乡村用能结构调整。四是大力推动农房屋顶、院落空地等加装太阳能光优系统,促进自发自用、余电上网。(来源:1月31日 广东省住房和城乡建设厅网站)


《广州南沙新区促进气候投融资发展若干措施的实施细则》正式发布

2月1日,为加快推动南沙新区国家级气候投融资试点的建设,推动气候投融资工作体制机制创新,广州南沙经济技术开发区金融工作局发布《广州南沙新区促进气候投融资发展若干措施的实施细则》(以下简称《实施细则),细化明确《广州南沙新区促进气候投融资发展若干措施》实施的具体内容及操作办法,保障政策落地落实。《实施细则》共14章49条,主要对政策适用范围、各条款的申报条件、奖励范围、特殊规定,以及申领兑现程序、监督检查、附则等方面进行了具体的规定。(来源:2月1日 广州南沙经济技术开发区金融工作局)


广州发行绿债数量同比增长超5成

2023年,广州绿债发行数量实现超5成增长。据广州市绿色金融协会不完全统计,截至2023年末,广州地区累计发行各类境内人民币绿色债券1820.72亿元,同比增长28.64%,累计发行绿色债券超190只,同比增长49.24%。其中,累计发行的境外美元绿色债券为15.4亿美元、境外人民币绿色债券18.7亿元;各类人民币绿色债券余额1259.01亿元。对比2023年9月末,绿色债券累计发行规模增长7.32%,发行数量增长7.65%。(来源:2月6日 南方财经全媒体)


阳江成功落地全省首笔GEP生态价值贷

近日,中国人民银行阳江市分行以阳江市农业产业为发力点积极探索绿色金融模式创新,成功推动并促成涉农企业以水稻种植项目的生态系统生产总值作为增信手段,从工商银行阳江分行获得120万元贷款支持,落地全省首笔“GEP生态价值贷”。“GEP生态价值贷”是持续深化生态产品价值实现创新推出的绿色金融产品,是以生态产品的供给服务、调节服务和人居文化服务等生态价值的核算量化作为质押的一种贷款产品。农业项目常常出现融资难问题,归根到底就是由于生态资产难评估、评估结果难应用,从而缺少有效抵押担保物,“GEP生态价值贷”正好突破了这一瓶颈。该笔业务的成功落地,盘活了蕴藏在农业生产中的“绿色宝藏”,是绿水青山转化为金山银山的一次生动实践。(来源:2月29日 广东金融学会)


韶关成功落地首笔绿色建筑贷款

近日,在中国人民银行韶关市分行、韶关市住房和城乡建设管理局的指导下,广州银行韶关分行为粤港澳大湾区数据应用产业园建设项目成功发放绿色建筑贷款7.6亿元。粤港澳大湾区数据应用产业园项目建筑面积约25万平方米,建筑节能率52.98%,比普通建筑耗能减少近一半,绿地率42.26%,可再利用可再循环建筑材料用量比10.55%,可再生能源提供的热水比例达100%,旨在最大程度节约资源、保护环境、减少污染,助力打造低碳生态城市。该笔业务是韶关金融系统在《广东省住房和城乡建设厅等关于加快推动绿色建筑产业与绿色金融协同发展的通知》《中国人民银行韶关市分行等关于做好金融支持绿色建筑发展有关事项的通知》文件出台后落地的首笔绿色建筑贷款,是绿色金融支持绿色建筑的一次有益探索和创新实践。(来源:2月22日 中国人民银行韶关市分行)

国际聚焦

国际资本市场协会发布债券市场转型金融报告

2月14日,国际资本市场协会(ICMA)发布债券市场转型金融报告。本报告回顾了市场和官方部门关于转型融资的最新指导和建议,强调了国际分类法在整合转型方面取得的进展,以及部门路径和行业路线图的最新发展。通过分析数据,该报告确认,绿色和可持续发展债券市场主要致力于气候融资,但并不是公司从化石燃料行业和难以减排行业转型的主要融资来源。该报告认为国际可持续发展标准委员会(ISSB)和欧洲可持续发展报告标准(ESRS)的新标准是过渡计划主流化的一个机会,这些计划有可能在可持续债券市场中释放过渡融资机会。最后,该报告建议市场在监管预期下自愿采用过渡计划,并为符合气候转型金融手册(Climate Transition Finance Handbook,简称CTFH)、ISSB发布的气候准则IFRS S2、ESRS E1和英国过渡计划工作组建议的综合过渡计划提供模型结构。(来源:2月14日 国际资本市场协会(ICMA)网站)


全球报告倡议组织发布新版生物多样性披露标准

1月25日,全球报告倡议组织(GRI)发布新版生物多样性披露标准《GRI 101:Biodiversity 2024》。修订后的生物多样性披露标准基于全球多项生物多样性领域的基础性框架制定,包括昆明蒙特利尔全球生物多样性框架(GBF)和自然相关财务信息披露工作组(TNFD)。新版标准将取代2016年发布的GRI 304生物多样性披露标准,并于2026年1月正式生效。GRI表示任何企业只要认为生物多样性构成实质性影响,就可以使用新版生物多样性披露标准进行信息披露。新版披露标准将所有披露内容分为两个部分,分别是基于生物多样性管理的披露和基于生物多样性内容的披露。其中,基于生物多样性管理的披露包括阻止和扭转生物多样性丧失的政策、生物多样性影响的管理、生物多样性获取和受益等三方面;基于生物多样性内容的披露包括生物多样性影响识别、生物多样性影响地点、生物多样性损失的驱动因素、生物多样性状态的变化、生态系统服务等五个方面。(来源:1月25日 全球报告倡议组织(GRI)网站)







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