很罕见！律师事务所因为债券业务被处罚！

宁夏远高实业集团有限公司（以下简称“远高集团”） 债券违约、实控人离境、信息披露严重违规等事项引发了上交所一系列的监管处分。2021年4月1日，上海证券交易所印发《关于对宁夏远高实业集团有限公司及有关 责任人予以公开谴责的决定》， 对远高集团及高红明、高远 予以公开谴责 。

但是最让债券民工关注的，是上海证券交易所 对发行人律师北京市中银律师事务所 （为18 远高01、19 远高 01 和19 远高02出具法律意见书 ） 予以书面警示 ，主要原因是“ 未能发现虚假的抵押备案文件 ”。

在此前的债券违约案例中，主承销商、会计师事务所、评级机构等均有被监管机构处罚的案例，但是 均没有涉及到律师事务所 。即使是引起信用债券市场风暴的永煤违约，交易商协会也未对律师事务所进行自律处分。

远高集团违约引发对中银律师事务所的处罚是有原因的。 远高集团实际上 未完成抵押权备案程序，向主承销商和律师事务所提供的备案通知为虚假抵押权备案文件 。作为 18 远高01、19 远高 01 和19 远高02 等债券法律意见书的出具方，这样重大的问题没有发现是很难免责的。

不过这次中银律师事务所被处罚也从另一个角度印证了， 所有债券发行涉及的中介机构均在监管范围之内，只要未能勤勉尽责，均会被监管机构处罚 。 从最近公开披露的监管信息可以看出， 随着信用债券市场的波动， 监管机构轮番出手，针对违约发行人和中介机构的监管处罚措施也是越来越多了